科创板首批退(tuì)市(shì)公(gōng)司，正式确(què)认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽达分别(bié)发布公告(gào)称(chēng)，其(qí)收(shōu)到证监会下发的《行政处罚(fá)决定书》，将被(bèi)实施重大违法强制退市，

　　与此同时，上交所也对两(liǎng)公司下发拟终止公(gōng)司股票上市的事先告知(zhī)书(shū)，两家公司的股票自4月24日开市起停(tíng)牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息(xī)显示，其收到12名投资者共(gòng)同起诉泽达易(yì)盛(shèng)、林(lín)应等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷(fēn)的申请，保荐券商东兴证券(quàn)及两(liǎng)名(míng)保代、天健会计师事务所、康(kāng)达律师事务(wù)所均在被起诉名(míng)单中。

　　来看(kàn)详情(qíng)——

　　欺诈发(fā)行+信披(pī)违法(fǎ)违规(guī)

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首先来(lái)看*ST紫(zǐ)晶方面的问题(tí)：

　　证监会行政(zhèng)处罚决定书(shū)显示，紫晶存储存在欺诈(zhà)发(fā)行的问(wèn)题。紫晶存储于2019年4月3日披(pī)露招股书申报稿，同年10月(yuè)获科创板上市(sh司马相如的长门赋原文和译文注释，司马相如的长门赋原文和译文ì)委审议(yì)同意发行上市(shì)，2020年3月在科创板上市。

　　经查(chá)，紫晶存储《招股说明书》通过虚(xū)构销(xiāo)售合同、伪(wěi)造物(wù)流单据和验收(shōu)单据入账、安排资金回(huí)款、提前确认收入等方式虚增(zēng)营业(yè)收入、利润(rùn)。其中，2017年-2019年上半年分别(bié)虚(xū)增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存储《招股说明书》未按规(guī)定(dìng)披(pī)露的(de)2016年末(mò)、2017年末以及2019年上半年(nián)末对(duì)外(wài)担保(bǎo)余(yú)额分(fēn)别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截(jié)至招股说明(mí司马相如的长门赋原文和译文注释，司马相如的长门赋原文和译文ng)书(shū)签署日，未按规(guī)定披(pī)露对外担保(bǎo)余额合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫(zǐ)晶存储继续(xù)通过前述财务造假方式虚增营业收入、利润(rùn)。2019年虚增利润14529.07万(wàn)元，占当期报告记载的利(lì)润总额绝(jué)对(duì)值的94.55％；2020年虚(xū)增(zēng)利润16902.36万元，占当(dāng)期报告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在(zài)未按规定披露对外(wài)担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶存储(chǔ)责令改正，给予警告，并处(chù)以3668.52万元罚款，对(duì)实控人郑穆、罗铁威分(fēn)别处以(yǐ)2164.26万元、1803.55万(wàn)元罚款。此外，郑穆被采(cǎi)取终身市场(chǎng)禁入措施，罗铁威被(bèi)处10年市场禁入措施，其他相关负责人也被(bèi)处以(yǐ)罚款、5年市场(chǎng)禁入等。

　　欺诈(zhà)发行被罚(fá)超(chāo)8亿

　　实控人、财务(wù)总监终身市场禁入

　　泽(zé)达易盛方面，行政处罚(fá)决定书显示，其(qí)于(yú)2019年6月披露招股书申报稿(gǎo)，2020年6月在科创板(bǎn)上(shàng)市。

　　经查明，泽达易(yì)盛在(zài)公告的证(zhèng)券发行文件中隐瞒重要事实(shí)、编造(zào)重大虚假(jiǎ)内容，2016年-2019年累计(jì)虚增营业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露关(guān)联交易、股权代持情况等。

　　在上市后，泽(zé)达易盛及其(qí)全(quán)资子公司(sī)浙江金淳、杭州畅鸿签订虚假(jiǎ)合同、开(kāi)展虚假业务，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占当期(qī)报(bào)告记载的利润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利润(rùn)2665.78万元(yuán)，占当期报告记(jì)载的利润总(zǒng)额(é)的56.23％。此外，泽达(dá)易盛还存在(zài)虚增在建工程等(děng)问题(tí)。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部分，证监会对泽达(dá)易(yì)盛处(chù)以非法所募集资金金额(é)20％的处罚(fá)，罚(fá)款金额(é)高(gāo)达8.1亿元；紫晶存(cún)储则被罚(fá)款非法募集资金的(de)3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合并(bìng)其(qí)他违法事实计算，证监会(huì)最终对泽达易盛处以8.6亿(yì)元罚款，对实控人(rén)、时任董事(shì)长(zhǎng)、总经理林应处(chù)以(yǐ)3800万元罚款，时任董事、副总经理、财务总监、董事会秘书应岚被罚1300万元(yuán)，二人均被采取终身市(shì)场禁入。

　　颇为诡异(yì)的(de)是，在(zài)4月21日(rì)市场全面大跌的(de)行情(qíng)下(xià)，两(liǎng)家(jiā)公(gōng)司均有不同幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报(bào)收(shōu)4.14元/股；*ST紫(zǐ)晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达(dá)A股股(gǔ)东总户数为(wèi)6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东(dōng)总户数为12352户，户(hù)均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚“靴子(zi)落地”，两家公司(sī)也(yě)进入到停牌及被终止上市的阶(jiē)段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称(chēng)，公司触及《上海证券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定(dìng)的重大违法行为，将被(bèi)实施(shī)重大(dà)违法强(qiáng)制退市(shì)。公司股票自(zì)2023年4月24日(rì)（星期一）开市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司均收到上(shàng)交(jiāo)所下发的拟(nǐ)终(zhōng)止公司(sī)股票(piào)上市的事(shì)先(xiān)告知书。在收(shōu)到(dào)终止(zhǐ)上(shàng)市告知书后，两家公司可以根据规定申请听证，提出(chū)陈述和申辩。交易(yì)所由上市(shì)委员会就是否终(zhōng)止公司股票上市事宜进行审议(yì)，并根据上市委(wěi)员会的(de)审核意见作出是(shì)否终止公司(sī)股票上(shàng)市的决定。

　　根(gēn)据相关规(guī)定，若股(gǔ)票(piào)被(bèi)终(zhōng)止上(shàng)市，自交(jiāo)易所公(gōng)告(gào)对股票作出终(zhōng)止(zhǐ)上市的决定之日后5 个交易日届(jiè)满的下一交易日起，相关公(gōng)司股票复牌并进入(rù)退市整理(lǐ)期，并在股票(piào)简称前冠(guān)以“退市”标(biāo)识，退市(shì)整理(lǐ)期的交易期限为15 个交(jiāo)易日。交易所将在(zài)退市整(zhěng)理期届满后5个(gè)交易日内(nèi)对股票(piào)予以摘牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日(rì)晚间，上海金融法院官微(wēi)发(fā)布消(xiāo)息(xī)显示(shì)，其已于当(dāng)日收到12名(míng)投资者共同起(qǐ)诉泽达易(yì)盛(shèng)等(děng)证券虚假(jiǎ)陈(chén)述责任纠纷的申(shēn)请。起诉投资者同时(shí)申请适(shì)用普通(tōng)代表人诉讼程序审理案(àn)件(jiàn)。上海金(jīn)融法(fǎ)院称，其将依法审查，及时公布进展情况。

　　值得(dé)关(guān)注的是，在投资者提起的诉讼中(zhōng)，被告除了(le)泽(zé)达易(yì)盛及实控(kòng)人、董(dǒng)监高等，中介机构(gòu)东兴证(zhèng)券及两名保代（胡晓莉(lì)、陶晨亮）、天健会(huì)计(jì)师事务所、康(kāng)达律(lǜ)师(shī)事务所也均在被起诉(sù)之(zhī)列(liè)。

　　3月(yuè)31日晚间，东(dōng)兴证券曾发布公告称，因在执(zhí)行泽达(dá)易盛首次公(gōng)开发(fā)行股票并在(zài)科创(chuàng)板上市项目中(zhōng)，涉嫌保(bǎo)荐、承销(xiāo)及持续(xù)督导等业务未勤勉尽责，证监会(huì)决(jué)定(dìng)对(duì)其公司立案(àn)。

　　4月21日(rì)，中(zhōng)证中(zhōng)小投(tóu)资者服务中(zhōng)心(xīn)公告称，关注到上海(hǎi)金融(róng)法院收到12名(míng)投资者共同起诉泽达易盛等证券(quàn)虚假陈(chén)述(shù)责(zé)任(rèn)纠纷的申请，起诉投资者同时申请适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼程序(xù)审理(lǐ)案件。泽达易盛是科创板(bǎn)首批(pī)被中国证监会立(lì)案调查公司，根据(jù)《行政处罚决定书》，公(gōng)司构成欺(qī)诈发行。

　　投服(fú)中心将(jiāng)密切(qiè)关(guān)注诉讼进展，如(rú)上海金融法(fǎ)院后续受理并裁定(dìng)适(shì)用普通代表人(rén)诉讼，发布普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉(sù)讼权利(lì)登(dēng)记公告(司马相如的长门赋原文和译文注释，司马相如的长门赋原文和译文gào)，拟(nǐ)相(xiāng)关法律法规公开征集(jí)并接受50名以上（含50名）投资者特别(bié)授权，申请参加普通代表人诉讼并(bìng)申请转换(huàn)特(tè)别代表人诉讼。

未经允许不得转载：北京老旧机动车解体中心 司马相如的长门赋原文和译文注释，司马相如的长门赋原文和译文