科创板首批退市公司，正(zhèng)式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和(hé)*ST泽(zé)达分别发布公告称(chēng)，其收到(dào)证监会下(xià)发(fā)的《行政处(chù)罚(fá)决定(dìng)书》，将(jiāng)被(bèi)实施(shī)重大违法强制退市，

　　与(yǔ)此同时，上交所也对两公司下发拟终止公司(sī)股票上市的事先(xiān)告知(zhī)书(shū)，两家(jiā)公司的(de)股票(piào)自4月(yuè)24日开市起(qǐ)停牌(pái)。

　　4月21日(rì)晚间(jiān)，上海(hǎi)金融法院消息显示，其收到12名投(tóu)资者(zhě)共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛、林(lín)应等证券虚(xū)假陈述责任纠(jiū)纷的申(shēn)请(qǐng)，保荐(jiàn)券商(shāng)东兴证券及两名保代、天(tiān)健会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、康(kāng)达(dá)律师事务所均在被起诉名单(dān)中。

　　来看(kàn)详情——

　　欺诈发(fā)行+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫(zǐ)晶方面的(de)问题：

　　证(zhèng)监会行政处罚决(jué)定(dìng)书显(xiǎn)示，紫晶存储存在(zài)欺(qī)诈发行的(de)问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招(zhāo)股书申(shēn)报稿，同年10月获科创(chuàng)板上(shàng)市委审议同意发行上市，2020年(nián)3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股说明书》通过虚构销售合同、伪造物(wù)流单(dān)据和验收单(dān)据入(rù)账、安排资金回款(kuǎn)、提前(qián)确认收入等方式虚(xū)增营业收入(rù)、利润。其(qí)中，2017年-2019年上半年分别虚(xū)增(zēng)利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元(yuán)，占(zhàn)当年利(lì)润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存(cún)储《招(zhāo)股说明(míng)书》未按规定披露的2016年末、2017年末(mò)以及2019年上(shàng)半年(nián)末对(duì)外担(dān)保余(yú)额分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至(zhì)招股说明书签署日，未按规定(dìng)披露对外担保余额(é)合计13,500.12万元。

　　在上市后(hòu)，紫晶(jīng)存储继续通(tōng)过前述财(cái)务造假方式虚增(zēng)营业收(shōu)入、利润(rùn)。2019年虚增(zēng)利润14529.07万(wàn)元，占当期报告记(jì)载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增利(lì)润16902.36万元，占当期报告记载的利(lì)润总额绝对值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在(zài)未按规定披露对外担保(bǎo)的问(wèn)题。

　　最终，证监会对紫晶存储(chǔ)责(zé)令改正，给予警告，并处以3668.52万元(yuán)罚(fá)款，对实控人郑(zhèng)穆、罗铁威分别处(chù)以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款。此(cǐ)外，郑穆(mù)被采取终身市(shì)场(chǎng)禁入措(cuò)施(shī)，罗铁威被处(chù)10年市场禁入措施(shī)，其他相(xiāng)关负责人(rén)也被(bèi)处以罚款、5年(nián)市场禁入等(děng)。

　　欺诈发行被罚(fá)超(chāo)8亿(yì)

　　实控人、财务总监终身市(shì)场禁入

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书显示，其于2019年6月披露招股书申报稿(gǎo)，2020年(nián)6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易盛在(zài)公告的证券发行文件中(zhōng)隐瞒重要事实、编造重大(dà)虚(xū)假内容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营(yíng)业收(shōu)入34229.63万元，虚增(zēng)利(lì)润18673.53万元，且未如实披露关(guān)联交易、股权代(莫代尔与粘纤区别 莫代尔是粘纤的一种吗dài)持情况等。

　　在上(shàng)市后，泽达(dá)易盛及(jí)其全资子公司(sī)浙江金淳(chún)、杭州畅鸿签(qiān)订虚假合同(tóng)、开展虚假业务(wù)，2020年虚(xū)增利润8246.92万(wàn)元，占当(dāng)期报告(gào)记载(zài)的(de)利润总额(é)的(de)88.97％；2021年虚(xū)增利润(rùn)2665.78万元，占当期报告记载(zài)的利润总额的(de)56.23％。此外，泽(zé)达(dá)易盛还存在虚增在(zài)建工(gōng)程(chéng)等问题。

　　值得(dé)关注的是(shì)，对于欺诈发行部分(fēn)，证(zhèng)监(jiān)会(huì)对泽达易盛处以非法所募集资金金(jīn)额20％的(de)处罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿元；紫晶存储则被(bèi)罚款(kuǎn)非法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其(qí)他违法事实计(jì)算，证监会最终对泽(zé)达易(yì)盛处(chù)以8.6亿元罚款，对实(shí)控人、时任董事长、总(zǒng)经理林应处以3800万(wàn)元罚款，时任董(dǒng)事、副总(zǒng)经理(lǐ)、财务总监、董事会秘书(shū)应岚(lán)被(bèi)罚1300万元，二人(rén)均被采取终身市场禁入。

　　颇(pǒ)为诡异的是(shì)，在4月21日市(shì)场(chǎng)全面大跌(diē)的行情下，两家公司(sī)均有不同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元(yuán)/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户(hù)均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户数为12352户，户(hù)均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉讼

　　中介机构一同被诉莫代尔与粘纤区别 莫代尔是粘纤的一种吗>

　　行政处罚“靴子落地”，两家公(gōng)司也进入到(dào)停牌(pái)及被终止上市的阶(jiē)段(duàn)。

　　4月21日(rì)盘(pán)后，*ST泽达、*ST紫晶(jīng)双双发布公(gōng)告称，公(gōng)司触及(jí)《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上市(shì)规则》第12.2.2条第(dì)（一(yī)）项规定的重大(dà)违法行(xíng)为，将(jiāng)被实(shí)施重大违法强制退市。公司股票自(zì)2023年4月24日（星期一）开市起停牌(pái)。

　　4月21日，两家公司均收到上交(jiāo)所(suǒ)下(xià)发的拟终止公司(sī)股票上(shàng)市的事先告知书。在收到终止上市告知书(shū)后(hòu)，两(liǎng)家公司可以根(gēn)据规定申请听证，提出陈述(shù)和申辩。交(jiāo)易所由上市委(wěi)员会就是否(fǒu)终止公(gōng)司股(gǔ)票上市事宜(yí)进(jìn)行审议(yì)，并(bìng)根(gēn)据上市委员会的(de)审核意见作出是否终止(zhǐ)公司股票上市(shì)的决定。

　　根据(jù)相关(guān)规定，若(ruò)股(gǔ)票(piào)被终(zhōng)止上(shàng)市，自交(jiāo)易所公(gōng)告(gào)对股票(piào)作(zuò)出终(zhōng)止上市的(de)决定之(zhī)日后5 个交易日届满的下一交易日起(qǐ)，相关公(gōng)司股票(piào)复牌并进入退市整理(lǐ)期，并在股票(piào)简称前(qián)冠以“退市”标识，退市整理期的(de)交(jiāo)易期(qī)限为(wèi)15 个交(jiāo)易(yì)日(rì)。交易所将在退(tuì)市整(zhěng)理期(qī)届满后5个(gè)交易日内对股票予(yǔ)以摘牌，股票最(zuì)终终止上(shàng)市。

　　另外，4月21日晚间，上(shàng)海金融法院官微发布消息显示(shì)，其已于当日收到12名投资(zī)者共同起诉泽(zé)达易盛等证券虚(xū)假(jiǎ)陈述(shù)责任纠纷的申请。起诉投资者同时申请适用普通代(dài)表人(rén)诉讼程序审理案(àn)件。上(shàng)海金融法院称，其将依法(fǎ)审(shěn)查(chá)，及时(shí)公布进展情况。

　　值得关注的是，在投资者提起的(de)诉(sù)讼中，被告(gào)除了泽达易盛及实(shí)控人(rén)、董(dǒng)监高等(děng)，中(zhōng)介机构东兴证券(quàn)及(jí)两(liǎng)名保代(dài)（胡晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所(suǒ)、康达律(lǜ)师(shī)事(shì)务所(suǒ)也(yě)均在(zài)被起诉之列(liè)。

　　3月31日(rì)晚间(jiān)，东兴证券曾发布(bù)公告称，因在执行泽达易(yì)盛首次(cì)公开发行股(gǔ)票并(bìng)在(zài)科创板上市项目(mù)中，涉嫌保荐、承(chéng)销(xiāo)及(jí)持续督导等(děng)业务(wù)未勤勉尽责，证监会决定对其公司(sī)立案。

　　4月21日，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者(zhě)服(fú)务中心公告称，关注到上海(hǎi)金融法院收到12名投资者共同(tóng)起诉泽达易盛等证券虚假(jiǎ)陈述(shù)责任纠(jiū)纷的申请，起诉(sù)投资(zī)者同时申请适用普通(tōng)代表人诉讼程序审理案件。泽达易盛是科(kē)创(chuàng)板首批被(bèi)中国(guó)证监会立(lì)案调(diào)查公司(sī)，根据《行政处(chù)罚决定书》，公司构成欺诈发行(xíng)。

　　投服中心(xīn)将密(mì)切关注诉讼进(jìn)展，如上海金融法院后(hòu)续受理并裁定适(shì)用普通代表人诉讼(sòng)，发布普通代表人诉讼(sòng)权利登(dēng)记公告，拟相关法律法(fǎ)规公开征集并接受50名(míng)以上（含50名）投(tóu)资者特(tè)别授(shòu)权，申请参(cān)加普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼并申(shēn)请转换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼(sòng)。