金融(róng)界4月21日消息 证(zhèng)监(jiān)会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板(bǎn)首批欺诈发行案件答(dá)记(jì)者问。证监会有关部门(mén)负责人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市(shì)场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资(zī)者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从严(yán)打(dǎ)击证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉查(chá)处(chù)证券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处(chù)，形成强力(lì)震(zhèn)慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作为(wèi)监管机构(gòu)，如何推动(dòng)对上述发(fā)行人、控(kòng)股(gǔ)股东、实际控制人(rén)、中介机构及其(qí)责(zé)任人员等相(xiāng)关责任主体进行立(lì)体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发(fā)行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安(ān)全。中办、国办《关于依法从严打击证券违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实(shí)党中央(yāng)国务院对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行(xíng)政、民事、刑事立体惩韵母带ao的字有哪些，带韵母ao的字有哪些字处，形成强力(lì)震慑(shè)。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及相关控股股(gǔ)东(dōng)、实际控制(zhì)人等“首恶(è)”坚决严惩，全方(fāng)位追(zhuī)责(zé)。如在(zài)上(shàng)述两(liǎng)案的行政责任(rèn)方面，我会依法向(xiàng)泽(zé)达易盛（天津）科技(jì)股份有限公司（以(yǐ)下简称泽达(dá)易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称紫晶存储）及(jí)相关责任人作出(chū)行政处罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关(guān)责任(rèn)人员进行(xíng)行(xíng)政(zhèng)处罚，并对部(bù)分责任人员采(cǎi)取证券市场禁入(rù)措施。同(tóng)时，我会(huì)加强与(yǔ)公安机关(guān)的沟通协调，对(duì)涉(shè)嫌刑事犯罪的当事人依法及时移送公(gōng)安机(jī)关处理，推动案件(jiàn)刑事追(zhuī)责相关工作。另外(wài)，根据(jù)《上海证券交易所(suǒ)科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海(hǎi)证券交易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存(cún)储启(qǐ)动重大违法强(qiáng)制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及时有效地追究违(wéi)规上(shàng)市(shì)公司(sī)及其相关中(zhōng)介机构等责任主体(tǐ)的民事赔偿(cháng)责任(rèn)。民事责任是资本市场法律责(zé)任体系的重要组(zǔ)成部分，是对违(wéi)法行为进行立体(tǐ)式追(zhuī)责(zé)的重要一环(huán)，也是提高资本(běn)市场违法违规成本的重要(yào)举措。我会(huì)将进一步畅(chàng)通投资者权利救(jiù)济(jì)渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督促(cù)市场(chǎng)参与各方归位尽责(zé)，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提供保荐、承销服务的证券公司、出(chū)具(jù)审计报告的或者法律意见书的证(zhèng)券服(fú)务(wù)机构等违(wéi)规主体实施精(jīng)准打(dǎ)击(jī)。如果(guǒ)相关中介机构故(gù)意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如果相(xiāng)关中介(jiè)机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形(xíng)，我会将按照过责相当(dāng)的法(fǎ)治理念，综(zōng)合考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔偿投(tóu)资者损失(shī)意(yì)愿和能(néng)力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介机构(gòu)为(wèi)其(qí)未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)的执业(yè)行为付出代价。

　　四是(shì)关(guān)于中介(jiè)机构的(de)责任人员。证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机构(gòu)从业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力(lì)、合规(guī)风险意识和廉洁从(cóng)业水平(píng)等，是保障(zhàng)证券(quàn)服务(wù)质量(liàng)的重(zhòng)要因(yīn)素(sù)。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财务造假等案件中发现相关(guān)中(zhōng)介机构责(zé)任人员(yuán)存在违法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储欺诈(zhà)发行案严(yán)重损害投资者(zhě)合(hé)法权益，目(mù)前在(zài)投资者保护(hù)方(fāng)面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事诉讼法》等(děng)法(fǎ)律法(fǎ)规(guī)规定了包括(kuò)协商和解(jiě)、纠纷调解(jiě)、先行赔付、责(zé)令回购(gòu)、行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判(pàn)决(jué)、代表(biǎo)人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各(gè)有优势(shì)，对于个案中(zhōng)采(cǎi)用何种(zhǒng)方式(shì)，需综(zōng)合考虑(lǜ)不(bù)同投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)的适用条件、投资者(zhě)获赔(péi)的充分(fēn)性和有效性(xìng)、赔(péi)付责任主体的意(yì)愿(yuàn)和能力等(děng)因素(sù)，目标都是有效(xiào)保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛案，上海金融法院已经收(shōu)到泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证(zhèng)中小投资者(zhě)服务中(zhōng)心发布公(gōng)告，表示密切(qiè)关注泽(zé)达易盛(shèng)普(pǔ)通代表(biǎo)人诉(sù)讼进展，如上海金融法(fǎ)院受理(lǐ)并裁(cái)定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资(zī)者特别授权(quán)，申请参(cān)加(jiā)该案(àn)并转换特别代表人(rén)诉讼。特别代(dài)表人诉讼(sòng)制度具有“默示(shì)加(jiā)入、明(míng)示退(tuì)出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达(dá)易盛(shèng)案的民事赔偿(cháng)问(wèn)题，适格(gé)投(tóu)资者的合法权益(yì)可以在诉(sù)讼程序(xù)中得到(dào)保护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信(xìn)建投证券股份有限公司作为(wèi)紫晶(jīng)存储(chǔ)申请首次公开(kāi)发行股票(piào)的保(bǎo)荐机构和主承(chéng)销商(shāng)，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立先行(xíng)赔(péi)付专项基金（上述金额(é)为公司初(chū)步估(gū)算(suàn)结果(guǒ)，基金规模将根据(jù)最(zuì)终(zhōng)计算(suàn)的适格投资者(zhě)损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资(zī)者的投资损失。先行赔(péi)付可(kě)以高(gāo)效、快(kuài)捷地解决紫晶存储案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适格(gé)投资者可以积(jī)极参与先行赔付(fù)程(chéng)序直接获(huò)赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司披露的公告中提(tí)出向证监(jiān)会(huì)提交证券期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺(nuò)申请，证(zhèng)监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券法》新增(zēng)了证券领(lǐng)域行政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度（以下简称当事人承(chéng)诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货(huò)违(wéi)法的单位或者个人进(jìn)行调查期间，被调查的(de)当事人承诺纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行(xíng)为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并(bìng)经国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构认可，当事人(rén)履行(xíng)承诺后国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机(jī)构(gòu)终(zhōng)止案件调查的行政执(zhí)法方式。相关法律法规(guī)明确(què)规定(dìng)了当(dāng)事(shì)人承诺制度的(de)基本(běn)流(liú)程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》等规定(dìng)，承诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺金数额的确定需要(yào)综合(hé)考虑当(dāng)事人因涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为(wèi)可能获得的收益或者避免的损失、当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)依法可能被处(chù)以(yǐ)罚款(kuǎn)和没收违法所得的金额，以及投资者因当事人涉(shè)嫌违(wéi)法行为所(suǒ)遭(zāo)受的(de)损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数(shù)额通(tōng)常高于罚没款(kuǎn)数(shù)额，且可(kě)用(yòng)于(yú)赔(péi)偿投(tóu)资者(zhě)损失，在证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺这一程序中，既可(kě)以实(shí)现(xiàn)对申请人的(de)精准打(dǎ)击，也可以有效(xiào)便(biàn)捷(jié)地补偿投资者的损失。因此(cǐ)，当事(shì)人承诺制(zhì)度可以一并(bìng)解(jiě)决案件相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达到(dào)行政追责与民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份(fèn)有(yǒu)限公司向我(wǒ)会提交当事人承诺申请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期货(huò)行政执韵母带ao的字有哪些，带韵母ao的字有哪些字法当事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实(shí)施规定》等规定，依(yī)法依规决定是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其责(zé)任人(rén)员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻(chè)“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和(hé)紫晶存储(chǔ)所涉(shè)中介机(jī)构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份有限公司、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、北京市康达律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构因(yīn)涉嫌在相(xiāng)关执业过程中未勤(qín)勉尽责，近日(rì)已被我会立案。在(zài)紫晶存储案中，我会对中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司(sī)、容诚会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等中介机构(gòu)启(qǐ)动(dòng)了相(xiāng)关(guān)调查工(gōng)作，后续将根据其(qí)在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责(zé)情况，结合其(qí)主动(dòng)先(xiān)行赔付以及申请证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执法当事(shì)人(rén)承诺等情形，依法进行下一步处理(lǐ)。需(xū)要指(zhǐ)出(chū)的是，我们(men)将关(guān)注(zhù)相关中介机构有关责任人员在上述(shù)案件(jiàn)中的执(zhí)业行为，如(rú)果发现有关(guān)责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构是保(bǎo)障(zhàng)资本市(shì)场高质(zhì)量发展的重要力量，中介机构及(jí)其从业人员应当严格遵(zūn)守(shǒu)法律法(fǎ)规(guī)和职(zhí)业道德要求(qiú)，勤(qín)勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护(hù)风(fēng)清(qīng)气正(zhèng)的企业文化(huà)和行(xíng)业文化，珍视行业声誉。

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