金(jīn)融界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责人就(jiù)泽达易盛案(àn)、紫晶存储案系(xì)科创(chuàng)板首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有(yǒu)关部门负责人表示(shì)，欺(qī)诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资(zī)者合法权益，危及(jí)市场秩(zhì)序和金融安(ān)全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法(fǎ)活(huó)动的(de)意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严(yán)厉(lì)查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪案件，立体化打击(jī)证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国(guó)务院对资(zī)本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对欺(qī)诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发(fā)行案件，社(shè)会影响广(guǎng)泛。作(zuò)为(wèi)监(jiān)管机构，如何(hé)推动对上(shàng)述发行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等相(xiāng)关责任主体进行立体化追责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序和(hé)金(jīn)融安全。80寸电视机长和宽大概是多少厘米的，80寸电视的长和宽分别是多少厘米rong>中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违法活动(dòng)的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违(wéi)法活动。我(wǒ)会(huì)坚(jiān)决贯(guàn)彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪(zuì)行为“零容忍(rěn)”要求，推动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。具体而(ér)言：

　　一(yī)是(shì)对于(yú)证(zhèng)券(quàn)发(fā)行(xíng)人及相关控(kòng)股股东、实际控制人(rén)等“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位追(zhuī)责。如在上(shàng)述两案的行(xíng)政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科(kē)技股(gǔ)份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息(xī)存储技(jì)术(shù)股份(fèn)有(y80寸电视机长和宽大概是多少厘米的，80寸电视的长和宽分别是多少厘米ǒu)限公司（以下(xià)简称紫(zǐ)晶存储）及相关责(zé)任人作出行政处罚(fá)和市场禁(jìn)入决(jué)定，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储及相关责任人员进(jìn)行行政处(chù)罚(fá)，并对部分责任(rèn)人员采取证券市场禁入措(cuò)施。同时(shí)，我会加(jiā)强与公安机关的沟(gōu)通协调，对(duì)涉(shè)嫌刑(xíng)事犯罪(zuì)的当事人依(yī)法及(jí)时移送公安(ān)机(jī)关处(chù)理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科(kē)创(chuàng)板股票上市规则》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动重大违法(fǎ)强制退市。

　　二是依(yī)法支(zhī)持适(shì)格(gé)投资者及时有效(xiào)地(dì)追究违规上市公司及其相关中(zhōng)介机构等(děng)责任主体的民(mín)事(shì)赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律责任体(tǐ)系的重要组成部分(fēn)，是对违(wéi)法行为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也(yě)是提高(gāo)资本市场违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规(guī)成本的重要举措。我(wǒ)会(huì)将进一(yī)步畅通投资(zī)者权利(lì)救济渠(qú)道，维护投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益，督促市场(chǎng)参(cān)与各方归位尽责(zé)，形成(chéng)资本(běn)市场(chǎng)良好生态。

　　三(sān)是对于为上(shàng)市公(gōng)司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者法律意见书的证券服务(wù)机构等违规主(zhǔ)体实施精准打(dǎ)击。如果相关中介机构故(gù)意参与造(zào)假，情节恶劣(liè)，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的(de)，移送司法机关处理；如果(guǒ)相关(guān)中(zhōng)介机构(gòu)主要涉嫌(xián)执(zhí)业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将(jiāng)按照过(guò)责相当(dāng)的法治(zhì)理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和(hé)能力等因(yīn)素，依(yī)法(fǎ)妥善处理，让中介机构(gòu)为其未(wèi)勤(qín)勉尽责的(de)执业(yè)行为付出代价(jià)。

　　四是关于(yú)中介机构(gòu)的责任(rèn)人员(yuán)。证券(quàn)公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构从(cóng)业人员的道德水准、专业(yè)能力、合(hé)规风险意识和(hé)廉洁从业水(shuǐ)平(píng)等(děng)，是保障证券服(fú)务质量的重要(yào)因(yīn)素。如果(guǒ)在欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等案(àn)件中发现相关中介机构责(zé)任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依规予以严(yán)处(chù)。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)欺诈(zhà)发行案(àn)严重(zhòng)损害投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益，目前在投资(zī)者保(bǎo)护方面有哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法规规定了包括协商(shāng)和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责(zé)令回购、行政执法当事人(rén)承诺、单独(dú)诉(sù)讼(sòng)、示范判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一系列(liè)投资者赔(péi)偿救济制度。这些制度(dù)各有优势，对于个案中采用何(hé)种(zhǒng)方式，需综合考虑不同(tóng)投(tóu)资(zī)者赔偿救济制(zhì)度的(de)适用条件(jiàn)、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意愿和(hé)能力等(děng)因素，目(mù)标都是有(yǒu)效保(bǎo)护投资(zī)者、惩戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中证中(zhōng)小(xiǎo)投资者(zhě)服务中(zhōng)心发布公(gōng)告，表示密切(qiè)关注泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别(bié)授权(quán)，申(shēn)请(qǐng)参加该案(àn)并(bìng)转换特别代表人(rén)诉(sù)讼。特别代表人诉讼(sòng)制度具有(yǒu)“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子解决泽达易盛案的(de)民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合(hé)法权益(yì)可以在(zài)诉(sù)讼(sòng)程序(xù)中得到(dào)保护。

　　对于紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)，中信建投证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司作为紫晶存储(chǔ)申请首次公开发(fā)行(xíng)股(gǔ)票(piào)的保荐机构和主承销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介(jiè)机(jī)构正在主(zhǔ)动筹备投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设立(lì)先(xiān)行赔(péi)付专项基金（上(shàng)述金(jīn)额为公司(sī)初步估算结果，基(jī)金规模将(jiāng)根据最终(zhōng)计算的适格投(tóu)资者损失赔付金额(é)进行(xíng)调整(zhěng)），用于先行(xíng)赔付(fù)适格(gé)投资者的投资损失。先行(xíng)赔付可以(yǐ)高效(xiào)、快捷地(dì)解决紫晶(jīng)存储(chǔ)案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者可以积极(jí)参与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维护自(zì)身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司披露的公(gōng)告中提出向(xiàng)证(zhèng)监会提交证(zhèng)券期(qī)货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新(xīn)增(zēng)了证券领域行政(zhèng)执法当事人承诺制度（以(yǐ)下简(jiǎn)称当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度）。当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)是(shì)指国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机构对涉嫌证券期货违法的单(dān)位或者(zhě)个人进行(xíng)调查(chá)期(qī)间，被调查的当事(shì)人(rén)承诺(nuò)纠(jiū)正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿有关(guān)投资者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或者不良影(yǐng)响并经国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构认可，当事人(rén)履行承诺后国务(wù)院证券监督管理机构(gòu)终止(zhǐ)案件调(diào)查的行政执法方式。相关法律法(fǎ)规明(míng)确规定了当事人(rén)承诺(nuò)制度的基本(běn)流程、适用范围(wéi)、监(jiān)督制(zhì)约机(jī)制等。

　　根据《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实(shí)施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒(jiè)和赔偿功能(néng)，承(chéng)诺(nuò)金数额的确(què)定需(xū)要综合考虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌违法行为可能获得的收益或(huò)者避免的(de)损失(shī)、当事人(rén)涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处以罚款和没收违法所得的金额，以及投资者因当事(shì)人涉(shè)嫌(xián)违(wéi)法行(xíng)为所遭受的(de)损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且(qiě)可用于(yú)赔偿投资者损失，在证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺这(zhè)一程序(xù)中，既(jì)可以实现对申请(qǐng)人的精准打击，也可(kě)以有效便捷(jié)地补偿投资者(zhě)的(de)损失(shī)。因此，当事人(rén)承诺制度可以一并解(jiě)决案(àn)件(jiàn)相(xiāng)关(guān)的行政(zhèng)处理与民事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题，有效(xiào)提高执法效能，达到行政(zhèng)追责与民事追(zhuī)责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公(gōng)司(sī)向我会(huì)提(tí)交当事人(rén)承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制度实施办法》《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等(děng)规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的(de)证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构及(jí)其责任人员，下一(yī)步将(jiāng)如何(hé)处(chù)理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛(shèng)和(hé)紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉(shè)中介(jiè)机构(gòu)开(kāi)展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、天健会(huì)计(jì)师事务所、北(běi)京市(shì)康(kāng)达律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相关(guān)执业过程(chéng)中未勤勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对(duì)中信建投证券股份有限公司、容诚会计(jì)师(shī)事务所、致同会(huì)计师事务(wù)所、广东(dōng)恒(héng)益律师事务(wù)所等中介机构启动了相(xiāng)关(guān)调查(chá)工作，后续将根据其(qí)在(zài)相关执业行为(wèi)中的勤(qín)勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付以及申请证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处(chù)理(lǐ)。需要指出的是(shì)，我们将关注相关中介机构(gòu)有关(guān)责任(rèn)人员(yuán)在上述案件中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违法(fǎ)违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依(yī)规(guī)予以严处(chù)。

　　证券公司(sī)、会(huì)计(jì)师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是保障(zhàng)资本市场高质量发展的重要力(lì)量，中(zhōng)介机构及其从业人(rén)员应当(dāng)严(yán)格(gé)遵(zūn)守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉营造和(hé)维护风清气正的(de)企业文化(huà)和行业文化(huà)，珍(zhēn)视行业声誉(yù)。