科创(chuàng)板首批退市公司，正(zhèng)式确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发(fā)布公告称(chēng)，其收到证监(jiān)会下发的《行政处(chù)罚(fá)决定(dìng)书》，将被实(shí)施重大违法强制退市(shì)，

　　与(yǔ)此(cǐ)同时，上交所也对(duì)两公司下发拟终止公司股(gǔ)票上市(shì)的事先(xiān)告(gào)知书(shū)，两家(jiā)公司的股(gǔ)票自4月24日开市起停牌(pái)。

　　4月21日(rì)晚间，上(shàng)海金融法(fǎ)院消息(xī)显示，其收(shōu)到12名投资者(zhě)共(gòng)同起(qǐ)诉泽达易盛(shèng)、林应等证券虚假陈(chén)述(shù)责任纠纷的申请，保荐券商东兴证券及两名保代、天健会(huì)计师事务所、康达(dá)律(lǜ)师事(shì)务所(suǒ)均在被起(qǐ)诉名单中。

　　来(lái)看详情——

　　欺诈(zhà)发行(xíng)+信(xìn)披(pī)违法违(wéi)规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶方(fāng)面的问(wèn)题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫晶存储存(cún)在(zài)欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露(lù)招股书申报稿，同年(nián)10月获科创板上市委审议同意发行(xíng)上市，2020年3月在科创板(bǎn)上市。

　　经查，紫晶存储(chǔ)《招股说明(míng)书》通过(guò)虚构销售合同、伪造物流(liú)单据(jù)和(hé)验收单据入账、安排资(zī)金回款、提前确(què)认收(shōu)入(rù)等(děng)方(fāng)式虚增(zēng)营业收(shōu)入、利润。其中，2017年-2019年(nián)上半年分(fēn)别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)，紫晶存(cún)储(chǔ)《招股(gǔ)说明书(shū)》未按规(guī)定披(pī)露的2016年末、2017年末以及(jí)2019年上半(bàn)年(nián)末对外担保余额分(fēn)别为(wèi)1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元。截至(zhì)招(zhāo)股说明书签署日，未按规定披露对外担(dān)保余额合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫晶存(cún)储继(jì)续通过前述财务(wù)造假方式虚增营业收入(rù)、利润(rùn)。2019年虚增利(lì)润14529.07万元(yuán)，占(zhàn)当期(qī)报告(gào)记载的利(lì)润总(zǒng)额绝(jué)对值的(de)94.55％；2020年虚增利润16902.36万元(yuán)，占当期报(bào)告记载的(de)利(lì)润总额绝对值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报(bào)中仍存在未按规定(dìng)披露(lù)对外(wài)担保的问题。

　　最终，证监会对紫晶存储责令(lìng)改正，给予警告，并处(chù)以3668.52万元(yuán)罚款，对实控人郑(zhèng)穆、罗(luó)铁威分别(bié)处以2164.26万元(yuán)、1803.55万元(yuán)罚款。此外，郑(zhèng)穆被采取终身市场禁入(rù)措施，罗(luó)铁(tiě)威被(bèi)处10年市场禁入措施(shī)，其(qí)他相关负(fù)责人也被处以罚款、5年市场(chǎng)禁入(rù)等。

　　欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)被罚超8亿

　　实(shí)控人(rén)、财务总监终(zhōng)身市场禁入

　　泽达(dá)易盛方(fāng)面(miàn)，行政处罚决定书显示，其于2019年6月披(pī)露(lù)招股书申报稿(gǎo)，2020年(nián)6月在(zài)科创板(bǎn)上市。

　　经查明，泽达(dá)易盛在(zài)公告的证券(quàn)发行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收(shōu)入34229.63万(wàn)元，虚增利润18673.53万元，且未如实披露(lù)关联交易、股权代持情况等。

　　在上市后，泽达(dá)易盛及其全资子公(gōng)司(sī)浙(zhè)江金淳、杭州畅鸿签(qiān)订虚假合(hé)同、开(kāi)展虚(xū)假业务，2020年虚增利(lì)润8246.92万(wàn)元，占当期报告记载(zài)的利润总额的88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万(wàn)元，占(zhàn)当期报告记(jì)载的利润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达易(yì)盛还存在虚增在建工程等(děng)问(wèn)题(tí)。

　　值得(dé)关注的(de)是，对于欺诈发行部(bù)分(fēn)，证监会对泽(zé)达易盛处以非法所募(mù)集资金(jīn)金额(é)20％的处罚(fá)，罚款金额(é)高达8.1亿元；紫晶存储则被罚款非(fēi)法募(mù)集资金的(de)3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万(wàn)元。

　　合(hé)并其(qí)他违法事实计算，证监会最终(zhōng)对(duì)泽达易盛处以8.6亿元罚(fá)款(kuǎn)，对实控人、时任董事长、总经理林(lín)应(yīng)处以(yǐ)3800万元罚(fá)款，时任董事、副总(zǒng)经理、财(cái)务总监、董事会秘书应岚被(bèi)罚1300万元，二人均被采取终身市(shì)场禁(jìn)入。

　　颇为诡异的是，在4月21日市(shì)场全(quán)面大(dà)跌的(de)行情下，两(liǎng)家公司均有(yǒu)不同幅度(dù)的(de)上涨。*ST泽达股(gǔ)价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股股东总户数为6538户，户均持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股(gǔ)东总(zǒng)户数为12352户，户均(jūn)持股市值10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已被提起(qǐ)诉讼

　　中(zhōng)介机(jī)构一同被(bèi)诉

　　行(xíng)政处罚“靴子落地”，两家公司也进入到停牌及被(bèi)终止上市(shì)的阶段。

　　4月(yuè)21日(rì)盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双(shuāng)双发(fā)布公告称，公(gōng)司触及《上海证券交易所科(kē)创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》第12.2.2条第(dì)（一）项规(guī)定的重大违法行(xíng)为(wèi)，将被实施重大违法(fǎ)强制退市。公司(sī)股票自2023年4月24日（星期一）开市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月21日，两家(jiā)公司(sī)均收(shōu)到上交所下发的拟终止公司股票上市的事先告(gào)知书。在收到终止上市告知书后，两家公司(sī)可以根据规(guī)定申请听证(zhèng)，提出陈(chén)述和申辩。交易所由(yóu)上市委(wěi)员会(huì)就是否终止公司股票上市(shì)事宜进行(xíng)审(shěn)议，并根据上市委员会的审核意(yì)见作出(chū)是否终止公司(sī)股票上(shàng)市的决定。

　　根(gēn)据相关规定，若股票(piào)被终止上(shàng)市，自(zì)交易(yì)所公告对股票(piào)作出终止上市的决定之日(rì)后(hòu)5 个交易日届满的下一交易日起，相(xiāng)关公司股票复牌并进入退市(shì)整理期，并在(zài)股票简称(chēng)前冠(guān)以“退市”标识，退市(shì)整(zhěng)理期的交易期(qī)限为15 个交易(yì)日。交易所将在退(tuì)市整理(lǐ)期届满后5个交易日(rì)内对(2023是佛历多少年，今年是佛历多少年多少月duì)股票予(yǔ)以摘牌(pái)，股票最终终止上市(shì)。

　　另外，4月21日(rì)晚间，上(shàng)海金融法院官(guān)微发(fā)布消息显示，其已于(yú)当日收(shōu)到12名投资者共同起诉(sù)泽(zé)达易盛等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申(shēn)请。起(qǐ)诉投资者同时申请(qǐng)适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼程(chéng)序审理案件(jiàn)。上海金融法院称(chēng)，其将依法(fǎ)审查，及(jí)时公布进展情况。

　　值得关注的是(shì)，在投资(zī)者提起的诉讼(sòng)中，被告(gào)除了(le)泽达易盛(shèng)及实(shí)控人、董(dǒng)监高2023是佛历多少年，今年是佛历多少年多少月等，中介机构东兴证券及两(liǎng)名(míng)保代(dài)（胡晓莉、陶晨(chén)亮）、天(tiān)健会计师事务所(suǒ)、康达律师事(shì)务所也均在(zài)被起诉之(zhī)列。

　　3月(yuè)31日晚间，东兴证券(quàn)曾发布公(gōng)告称，因在执行泽达(dá)易(yì)盛首次公开发行(xíng)股票并在科创板上(shàng)市项目中，涉嫌保荐、承(chéng)销及(jí)持(chí)续(xù)督(dū)导等(děng)业务未(wèi)勤勉(miǎn)尽责，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服(fú)务(wù)中心公告称，关(guān)注到上海金融法院收到(dào)12名投资(zī)者共同(tóng)起诉泽达易盛等证券虚(xū)假陈述责任纠纷的申请，起诉(sù)投资者同时申(shēn)请适(shì)用普通代(dài)表人(rén)诉讼程序审理案件(jiàn)。泽达易(yì)盛是(shì)科创(chuàng)板首批被中国(guó)证监会立(lì)案调查公司，根据《行政(zhèng)处(chù)罚决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将(jiāng)密切(qiè)关注诉讼进(jìn)展(zhǎn)，如上海金(jīn)融(róng)法院后续受理并裁定适用普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼，发布普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼权利登记(jì)公(gōng)告，拟(nǐ)相关法律法规公开征集并接受50名以上（含50名）投(tóu)资者(zhě)特别(bié)授权，申(shēn)请参加(jiā)普(pǔ)通代表人诉讼并申(shēn)请(qǐng)转(zhuǎn)2023是佛历多少年，今年是佛历多少年多少月换特(tè)别代(dài)表人(rén)诉(sù)讼。

未经允许不得转载：北京老旧机动车解体中心 2023是佛历多少年，今年是佛历多少年多少月