金融界(jiè)4月(yuè)21日消息 证(zhèng)监会有关部(bù)门负(fù)责人就(jiù)泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批(pī)欺诈发行案件答(dá)记(jì)者问(wèn)。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺(qī)诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚(jiān)持“零(líng)容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违法活(huó)动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对(duì)资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍(rěn)”要求，推动(dòng)对欺(qī)诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发(fā)行(xíng)案件(jiàn)，社会影响广泛(fàn)。作为监(jiān)管机构，如何推动对上(shàng)述(shù)发(fā)行人(rén)、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机(jī)构(gòu)及(jí)其责任人员等(děng)相关责任主(zhǔ)体进(jìn)行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关(guān)于依(yī)法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资(zī)本市场违法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要(yào)求，推动对(duì)欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑(xíng)事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强(qiáng)力(lì)震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券发行人及相关(guān)控股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位(wèi)追责。如在上(shàng)述两案的行政(zhèng)责任方(fāng)面(miàn)，我会依(yī)法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息(xī)存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人(rén)作出行政(zhèng)处罚(fá)和市场禁入决定(dìng)，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及相关责任人员进行行政处(chù)罚，并对部(bù)分责(zé)任人(rén)员(yuán)采(cǎi)取证(zhèng)券(quàn)市场禁入措施。同时(shí)，我(wǒ)会加强(qiáng)与公(gōng)安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的当(dāng)事人依(yī)法及时移送公安(ān)机关处理，推(tuī)动案件刑事追责相关(guān)工作。另外，根(gēn)据《上海证(zhèng)券(quàn)交(jiāo)易所科创板股票(piào)上(shàng)市规则(zé)》的规定，上海(hǎi)证券(quàn)交易(yì)所(suǒ)将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强制退(tuì)市。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持适格投资者及时有效地追究违规上市公司及其相(xiāng)关中介机(jī)构等责任主体的民事赔偿(cháng)责任。民事责(zé)任是资本(běn)市场法律责任体系的(de)重要组成部分，是对违法行为(wèi)进行(xíng)立体式追责的重要一(yī)环，也是提高(gāo)资本市(shì)场违法(fǎ)违规(gu为什么福建女人不能娶ī)成(chéng)本(běn)的重(zhòng)要举措。我会(huì)将进一步畅(chàng)通(tōng)投(tóu)资者权利救(jiù)济渠(qú)道，维护(hù)投资者合法权益，督促市(shì)场参(cān)与各方(fāng)归位尽责，形成(chéng)资本(běn)市(shì)场良好生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为上市(shì)公司提(tí)供保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审计报告的或者(zhě)法律意(yì)见书的证(zhèng)券(quàn)服务机构等违(wéi)规主体实施精准(zhǔn)打(dǎ)击。如果相关中介机构故意参(cān)与造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的情形，我(wǒ)会将按(àn)照(zhào)过(guò)责相当的法治理(lǐ)念(niàn)，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资者损失意愿和(hé)能力(lì)等(děng)因素，依法(fǎ)妥善处理(lǐ)，让中(zhōng)介机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介(jiè)机构的责任人员。证(zhèng)券(quàn)公司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构(gòu)从业人(rén)员的道德水(shuǐ)准、专(zhuān)业能(néng)力、合(hé)规风险意识和(hé)廉(lián)洁(jié)从业(yè)水(shuǐ)平(píng)等，是(shì)保障证券服务质(zhì)量的重要因(yīn)素。如(rú)果在欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等案件(jiàn)中发现(xiàn)相关中介机构责任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前(qián)在投资者保护方面有哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事(shì)诉讼法》等(děng)法(fǎ)律法(fǎ)规规定了包括协商(shāng)和解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔(péi)付、责令回购(gòu)、行政执法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示范(fàn)判决、代表人诉讼等一系(xì)列投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度。这些制度各有(yǒu)优(yōu)势(shì)，对于个案(àn)中(zhōng)采用何种(zhǒng)方式，需(xū)综合考虑不同(tóng)投(tóu)资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素(sù)，目(mù)标都是(shì)有(yǒu)效保护投资者、惩(chéng)戒(jiè)和震慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于泽达易(yì)盛案，上海金融法院已经收到泽达(dá)易(yì)盛普通代(dài)表人诉讼起诉材料(liào)，中(zhōng)证中小投(tóu)资者服(fú)务(wù)中心发布公告，表示(shì)密(mì)切关注(zhù)泽达易盛普通代表人(rén)诉讼(sòng)进展，如(rú)上海(hǎi)金融法(fǎ)院受理并裁定适用(yòng)普通代表人(rén)诉讼，将依法接(jiē)受投资者(zhě)特(tè)别授权，申(shēn)请(qǐng)参加该案并转换特(tè)别代表人诉讼。特(tè)别代(dài)表人诉讼制度具有“默示(shì)加(jiā)入、明示退出”的特(tè)征(zhēng)，能够一揽子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适(shì)格(gé)投资者的合法权(quán)益可(kě)以在诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公(gōng)开发行股票的保荐机构和(hé)主承销(xiāo)商，与其他中介(jiè)机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔付专项(xiàng)基金（上(shàng)述金额为公司初步估(gū)算结果，基金规(guī)模将根据最终计算的适格投资者损(sǔn)失赔付(fù)金额进行调(diào)整），用(yòng)于先(xiān)行赔付适格投(tóu)资者的投资损失。先行(xíng)赔付(fù)可以高效、快捷地解决紫晶存储案的(de)民事(shì)赔偿问题，适格投资(zī)者(zhě)可以积极参与先行(xíng)赔(péi)付程序直接获赔，以维(wéi)护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有限公司披(pī)露的公告中提(tí)出向(xiàng)证监会提交证券期货行政(zhèng)执(zhí)法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺(nuò)申请，证监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券(quàn)法》新增了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺制度）。当事人承诺制度是(shì)指国(guó)务院证(zhèng)券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货违法的单位或者(zhě)个人(rén)进行(xíng)调(diào)查期间，被调查的(de)当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者(zhě)不(bù)良影(yǐng)响并经国务院证券(quàn)监督管(guǎn)理机构认(rèn)可，当事人履行(xíng)承(chéng)诺(nuò)后国务(wù)院证券监督(dū)管(guǎn)理机(jī)构终(zhōng)止案(àn)件(jiàn)调查的行政执法方(fāng)式。相关(guān)法律法规明确规(guī)定了(le)当(dāng)事人承(chéng)诺制度(dù)的基本流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩(chéng)戒和赔(péi)偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额(é)的(de)确(què)定需要综合(hé)考虑当事人(rén)因涉嫌违法(fǎ)行为可能(néng)获得的(de)收(shōu)益或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违法行为依(yī)法可能被(bèi)处以(yǐ)罚款和没(méi)收(shōu)违法所得(dé)的金额，以及投(tóu)资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损失等诸多(duō)因素。承(chéng)诺金数额通常高于(yú)罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投资(zī)者(zhě)损失，在证券期货行政执法当事(shì)人(rén)承诺这一程序中(zhōng)，既可以实现对申请人的精准打击，也(yě)可以有效便(biàn)捷地补(bǔ)偿投(tóu)资者(zhě)的(de)损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一并解(jiě)决(jué)案件相关(guān)的行政处理(lǐ)与民事赔偿问题，有效(xiào)提高(gāo)执法效能，达到行政追(zhuī)责与民事追责相统(tǒng)一(yī)的效果(guǒ)。

　　对(duì)于中信建投证券股份(fèn)有限公司向我会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法》《证券(quàn)期(qī)货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依(yī)法依(yī)规(guī)决定是否受(shòu)理。

　　4.对(duì)于泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储所涉的(de)证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务所等中(zhōng)介机构(gòu)及其(qí)责任人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所(suǒ)涉中介机构开展“一案双查”。在(zài)泽达(dá)易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会计师(shī)事务(wù)所、北京(jīng)市康达律师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构因涉嫌(xián)在相关执业过程(chéng)中未勤勉尽责，近(jìn)日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会(huì)对(duì)中信建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限公司(sī)、容(róng)诚会(huì)计师(shī)事务所、致同会计师事务(wù)所、广东恒益律师事务所等中介(jiè)机构启(qǐ)动了为什么福建女人不能娶(le)相关调(diào)查工(gōng)作，后续将根据其(qí)在(zài)相(xiāng)关执(zhí)业行为中的勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结合其(qí)主动先行赔(péi)付(fù)以及申请证券期货(huò)行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指(zhǐ)出的(de)是，我们将(jiāng)关(guān)注相(xiāng)关中介机(jī)构有(yǒu)关(guān)责任(rèn)人员(yuán)在上述案件中的(de)执业行为，如果(guǒ)发现有关责任(rèn)人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券公司(sī)、会计(jì)师事务(wù)所、律师事务所等中介机构是(shì)保(bǎo)障资本市场高质量发展的重(zhòng)要力量(liàng)，中介机构及其从(cóng)业(yè)人员应当严格(gé)遵守法律法规和职业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚(chéng)实(shí)守信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造(zào)和维护风清(qīng)气(qì)正的企(qǐ)业文化和行业(yè)文化，珍视(shì)行(xíng)业(yè)声誉。

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