金融界4月21日消息 证(zhèng)监会(huì)有(yǒu)关部门负责(zé)人就泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会有关部门负(fù)责人表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者(zhě)合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于依法从严(yán)打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容(róng)忍(rěn)”要(yào)求，依(yī)法严厉查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯(guàn)彻(chè)落(luò)实党中央国务院(yuàn)对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈(zhà)发(fā)行(xíng)等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件，社会(huì)影(yǐng)响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对上述发(fā)行(xíng)人、控股股东、实际控制人、中介机构(gòu)及其责任人员等相(xiāng)关责任主体(tǐ)进行(xíng)立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大(dà)投资者(zhě)合法权益(yì)，危及市场秩序(xù)和金融安全。中办、国办(bàn)《关(guān)于(yú)依法(fǎ)从(cóng)严(yán)打击(jī)证券违(wéi)法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化(huà)打(dǎ)击(jī)证券违法(fǎ)活动(dòng)。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资(zī)本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控(kòng)股股(gǔ)东、实际控制(zhì)人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如(rú)在上述两(liǎng)案(àn)的行(xíng)政责任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储(chǔ)技(jì)术股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储(chǔ)）及相(xiāng)关责任人(rén)作出行政处罚和(hé)市场禁入(rù)决(jué)定(dìng)，分别对泽达(dá)易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)及相关责(zé)任(rèn)人员进行(xíng)行(xíng)政处罚(fá)，并对部分(fēn)责任(rèn)人员采取(qǔ)证券(quàn)市场禁入措(cuò)施。同时，我会(huì)加(jiā)强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及时移(yí)送公安机关处(chù)理，推动案件刑事追责相(xiāng)关(guān)工作。另(lìng)外，根据《上海证券交(jiāo)易所科创板股票上市规(guī)则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储启动重大(dà)违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支(zhī)持(chí)适格投资者及时有效(xiào)地追究违规上市公司及其相关(guān)中介机构等(děng)责(zé)任主体的民事赔偿责任。民(mín)事责任是(shì)资本(běn)市(shì)场法律(lǜ)责任体系(xì)的重要组(zǔ)成部分(fēn)，是对(duì)违法行为进行立(lì)体式追(zhuī)责(zé)的重(zhòng)要一环，也是提高资本市(shì)场违(wéi)法违规成(chéng)本的(de)重要举措。我会将进一(yī)步畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督促市场参与各方归(guī)位(wèi)尽责，形(xíng)成(chéng)资本(běn)市场(chǎng)良好生态。

　　三(sān)是对于(yú)为(wèi)上市公司提供(gōng)保荐、承(chéng)销服务的证券公司、出(chū)具审计报告的或者法(fǎ)律意见书(shū)的证券服务机构等违规主(zhǔ)体(tǐ)实施精准打击。如果(guǒ)相(xiāng)关中介机构故(gù)意参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决严(yán)惩，从重处(chù)罚(fá)，涉嫌犯罪的(de)，移送(sòng)司(sī)法(fǎ)机关处(chù)理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的(de)情形，我会将按(àn)照(zhào)过责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念(niàn)，综合考虑(lǜ)违法程度(dù)、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关(guān)于中介机构的责任人(rén)员。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机(jī)构(gòu)从(cóng)业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和廉(lián)洁从业(yè)水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在(zài)欺(qī)诈(zhà)发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中发现相关中(zhōng)介机构责(zé)任人员存在违法违规行为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规(guī)规定了(le)包(bāo)括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购(gòu)、行政执法(fǎ)当事(shì)人(rén)承(chéng)诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判决(jué)、代表人诉(sù)讼等一系列投资(zī)者(zhě)赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制度的适用条件、投资者(zhě)获赔的(de)充分性(xìng)和(hé)有效性、赔付责任主体的意愿和能力(lì)等(děng)因素，目(mù)标(biāo)都是有(yǒu)效保护投(tóu)资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为人。

　　对于(yú)泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已(yǐ)经收(shōu)到泽达易盛普通代(dài)表人诉讼(sòng)起(qǐ)诉材料，中证中小(xiǎo)投资者(zhě)服务中心发布公告，表示密切关(guān)注泽达易(yì)盛(shèng)普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼进(jìn)展，如上海金(jīn)融法(fǎ)院受理并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，将依(yī)法(fǎ)接受投资者(zhě)特别授权(quán)，申请(qǐng)参加该案并转换(huàn)特(tè)别代表人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具有“默(mò)示加入(rù)、明示退(tuì)出(chū)”的特征(zhēng)，能够一揽(lǎn)子解决泽达易(yì)盛(shèng)案的民事赔(péi)偿问(wèn)题，适格投资(zī)者的合法权益可(kě)以在诉讼程序中得到保护。

　　对(duì)于(yú)紫晶存储案，中信(xìn)建投证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公(gōng)开发行股票(piào)的保(bǎo)荐机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其他中介机构正在(zài)主动筹备(bèi)投资者赔偿事宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元设立(lì)先行赔付(fù)专项基金(jīn)（上(shàng)述金额(é)为公司(sī)初步估算结果，基金(jīn)规模将根据最终计算的适格(gé)投(tóu)资者损失赔付金额进行调整），用(yòng)于(yú)先行(xíng)赔付适格投资者的投资损(sǔn)失。先行赔付(fù)可以(yǐ)高效(xiào)、快捷地解(jiě)决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极参与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限公司披露的公告中提(tí)出向证(zhèng)监(jiān)会提交证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺申请，证监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新(xīn)增(zēng)了(le)证券领域行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度（以(yǐ)下简称(chēng)当事(shì)人承诺(nuò)制度(dù)）。当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度是指国(guó)务院证券监督管理机构对(duì)涉嫌证券期货(huò)违法(fǎ)的单(dān)位或者个人进行调查(chá)期间(jiān)，被(bèi)调查的当事(shì)人承诺纠正涉嫌(xián)违法行(xíng)为、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者不良(liáng)影响并经国务院证券监督(dū)管理机构(gòu)认可，当事人履行(xíng)承诺后(hòu)国务院(yuàn)证券监督管理机构终止案(àn)件调(diào)查(chá)的(de)行政执法方(fāng)式。相关法律法规明确规定了当(dāng)事人承诺制度的基本流程(chéng)、适用范围、监督制约(yuē)机(jī)制(zhì)等。

　　根据《证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)实(shí)施办法》等规定(dìng)，承诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法(fǎ)行为(wèi)可能获得的(de)收(shōu)益或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以(yǐ)罚款和没收违法所得的金额(é)，以及(jí)投资者因当事人涉嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额(é)通常高于罚没款数额，且可用于赔偿投资(zī)者(zhě)损失，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这(zhè)一程序中(zhōng)，既可以实现对(duì)申请人的精准(zhǔn)打击，也可以有(yǒu)效(xiào)便捷(jié)地补偿投资(zī)者的损失。因此，当事人承(chéng)诺制(zhì)度可以一并(bìng)解决案件相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提(tí)高执法效(xiào)能，达(dá)到行(xíng)政追责与民事追责(zé)相统一的(de)效果。

　　对(duì)于中信(xìn)建投证券股份有限公司(sī)向我会提交当事人承(chéng)诺(nuò)申请，我会将依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证券期货行政执法当事人承诺(nuò)制度(dù)实施(shī)办法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺制度实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师(shī)事(shì)务所等中介机(jī)构及(jí)其责任(rèn)人(rén)员(yuán)，下一步将如何处(chù)理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会(huì)贯(guàn)彻“零容(róng)忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开(kāi)展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东(dōng)兴证券股份(fèn)有限公司、天健会计(jì)师事务所、北京市(shì)康达律师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌(xián)在相关执业过(guò)程中未勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我(wǒ)会(huì)对中信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司(sī)、容诚会(huì)计师事务所、致(zhì)同(tóng)会计师事(shì)务所、广东恒益(yì)律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在相关(guān)执业行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽责(zé)情况，结合其主(zhǔ)动先(xiān)行(xíng)赔(pé牛剖层皮革是不是真皮，牛皮革是什么材质i)付以及申请证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法(fǎ)进行下一(yī)步处理(lǐ)。需(xū)要指出的是，我们将(jiāng)关注相关(guān)中介机构(gòu)有关责任人员在上述案件中的执业行为，如果发(fā)现(xiàn)有(yǒu)关责任(rèn)人员存在违法违(wéi)规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等(děng)中介机构(gòu)是保障资本市场高(gāo)质量发展(zhǎn)的重要力量(liàng)，中介机构及(jí)其从业人员应当严格(gé)遵(zūn)守法律(lǜ)法规和(hé)职(zhí)业道德要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维(wéi)护风(fēng)清气(qì)正的企业(牛剖层皮革是不是真皮，牛皮革是什么材质yè)文化和(hé)行业文化(huà)，珍(zhēn)视行业声(shēng)誉。

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