金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关(guān)部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证监会有关部(bù)门负责人(rén)表示，欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假(jiǎ)等(děng)资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合法权益，危及市(shì)场秩序(xù)和(hé)金(jīn)融安全。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于依(yī)法从严(yán)打击(jī)证券违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打(dǎ)击(jī)证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违法犯(fàn)罪(zuì)行为(wèi)实行行政、民事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达(dá)易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系(xì)科(kē)创板首批欺诈发行(xíng)案件，社会影响广(guǎng)泛。作为(wèi)监管机构(gòu)，如何推(tuī)动对上述发行人、控股股(gǔ)东、实(shí)际控制(zhì)人、中介机构及其(qí)责任人员等相(xiāng)关责任主(zhǔ)体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤(liú)”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立(lì)体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对(duì)资本(běn)市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要(yào)求，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。具(jù)体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相关(guān)控股股东、实(shí)际(jì)控制(zhì)人(rén)等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如(rú)在上(shàng)述两案的行政责任方面，我会依法向泽(zé)达易盛（天(tiān)津）科技(jì)股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽达易盛）和(hé)广东(dōng)紫晶(jīng)信息(xī)存储技术(sh可惜天空不作美的意思，天空不作美的意思下一句ù)股份有限公(gōng)司(sī)（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任(rèn)人作出行政处罚和市(shì)场禁入决定(dìng)，分(fēn)别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及相关(guān)责任人员(yuán)进(jìn)行行政处罚，并对部分责(zé)任人(rén)员采取(qǔ)证券市场(chǎng)禁入措(cuò)施(shī)。同时(shí)，我(wǒ)会加(jiā)强与公(gōng)安机关的沟通协调，对涉嫌刑事(shì)犯罪的当(dāng)事人依法(fǎ)及时移送公安机(jī)关处(chù)理，推(tuī)动案件刑(xíng)事追(zhuī)责(zé)相关(guān)工作。另外(wài)，根据(jù)《上海(hǎi)证券(quàn)交易所科创(chuàng)板股票上市(shì)规(guī)则(zé)》的(de)规定(dìng)，上海证券交易所将依法对泽达(dá)易(yì)盛(shèng)、紫晶存储启动(dòng)重大(dà)违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持适格投资者及时有(yǒu)效(xiào)地追究违规(guī)上市(shì)公司及其相关中(zhōng)介机构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是资本市场法(fǎ)律责任体(tǐ)系(xì)的(de)重要(yào)组成部分，是对违法(fǎ)行为进行立体(tǐ)式追责的重要一环，也是提高资本市场违法违规成本的重(zhòng)要举措。我(wǒ)会将(jiāng)进一步畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护投(tóu)资(zī)者(zhě)合法权益(yì)，督(dū)促市(shì)场参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为(wèi)上市公司(sī)提供保荐、承销(xiāo)服务的证券(quàn)公司、出具审计(jì)报告的或者法律意见书(shū)的证券服务机构等违规主(zhǔ)体实施精准(zhǔn)打击(jī)。如果相(xiāng)关中介机构(gòu)故意参(cān)与(yǔ)造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理；如果相关(guān)中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照过责相(xiāng)当的(de)法治理(lǐ)念(niàn)，综(zōng)合考虑(lǜ)违法程(chéng)度、案件(jiàn)情(qíng)况(kuàng)、执法(fǎ)效率、赔(péi)偿投资(zī)者损失(shī)意愿(yuàn)和(hé)能(néng)力等因素，依法妥善(shàn)处理，让中介机(jī)构为其(qí)未勤勉尽责(zé)的(de)执业行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于(yú)中(zhōng)介机(jī)构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构从业(yè)人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合(hé)规(guī)风(fēng)险意识和(hé)廉(lián)洁从(cóng)业水平等，是(shì)保(bǎo)障证券服务质(zhì)量的重要因素。如(rú)果在(zài)欺诈发行、财务造假等(děng)案(àn)件中(zhōng)发现相关中介机构责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法依(yī)规(guī)予以(yǐ)严处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合法权益，目(mù)前在投资者(zhě)保(bǎo)护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法规规定了包括(kuò)协商(shāng)和解、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行赔(péi)付、责(zé)令回购、行政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺、单独(dú)诉讼(sòng)、示范判决、代(dài)表人诉(sù)讼等(děng)一系列(liè)投资者(zhě)赔偿救济(jì)制(zhì)度。这(zhè)些制度(dù)各有(yǒu)优势，对于个(gè)案中采用何种方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑(lǜ)不(bù)同投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的(de)适可惜天空不作美的意思，天空不作美的意思下一句用条件、投(tóu)资者获赔(péi)的充分性(xìng)和有效(xiào)性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等(děng)因素(sù)，目标都是有效保护投(tóu)资者(zhě)、惩戒(jiè)和(hé)震慑违法(fǎ)行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海(hǎi)金融法(fǎ)院已经收到泽(zé)达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小投资者(zhě)服务(wù)中心发(fā)布公告，表示密切关注泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，将依法接(jiē)受投资者(zhě)特别(bié)授权，申请参加该(gāi)案(àn)并转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人诉讼制(zhì)度(dù)具有“默(mò)示加(jiā)入、明示退(tuì)出(chū)”的特(tè)征，能够(gòu)一(yī)揽子解决泽达易盛(shèng)案(àn)的(de)民事(shì)赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者的合(hé)法权益可(kě)以(yǐ)在诉讼程序(xù)中得(dé)到保护(hù)。

　　对(duì)于紫晶存储案，中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司作为(wèi)紫晶(jīng)存储申请首次公开发行(xíng)股票(piào)的保荐机构(gòu)和主承销商(shāng)，与(yǔ)其他中介机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔偿事宜，拟共同出资10亿元(yuán)设(shè)立先行(xíng)赔付(fù)专项基金（上述金(jīn)额为公司初步估(gū)算结(jié)果，基金规(guī)模将根据(jù)最(zuì)终计算的(de)适格投资(zī)者损失(shī)赔付金额(é)进行(xíng)调整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适格投资者的投(tóu)资损失。先(xiān)行赔付(fù)可以高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的(de)民事(shì)赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)可(kě)以(yǐ)积极(jí)参与先行赔付程序(xù)直(zhí)接获(huò)赔(péi)，以维护(hù)自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限公司披露的公告中提出(chū)向证监会提交证券(quàn)期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺申请(qǐng)，证监会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券(quàn)领域(yù)行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)（以下简称(chēng)当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度是指国(guó)务(wù)院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人(rén)进(jìn)行(xíng)调查期间，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资者损失(shī)、消除损(sǔn)害或者(zhě)不良影响并经国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构认可，当(dāng)事人履行(xíng)承诺后(hòu)国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构终(zhōng)止案件调查的行政(zhèng)执法方式。相关法律法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度的基本流程、适用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定(dìng)，承诺金兼具惩(chéng)戒(jiè)和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确定(dìng)需(xū)要(yào)综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行(xíng)为可(kě)能获得的收(shōu)益(yì)或者避(bì)免的损(sǔn)失(shī)、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能被(bèi)处以(yǐ)罚款和没收违法所得的(de)金额，以(yǐ)及投资者因当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损(sǔn)失等(děng)诸多因(yīn)素(sù)。承(chéng)诺金数额通常高于罚没款数额，且(qiě)可用(yòng)于赔偿投资者损(sǔn)失(shī)，在证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺这一程序中，既可以实(shí)现对(duì)申(shēn)请(qǐng)人的精准打击，也可以有效便捷地补偿投资(zī)者(zhě)的损(sǔn)失。因此，当事(shì)人承诺制度可(kě)以一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔偿问题，有效(xiào)提高(gāo)执(zhí)法(fǎ)效能(néng)，达到行政追(zhuī)责与民(mín)事追责相统(tǒng)一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司向我会提(tí)交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法(fǎ)依规决定是(shì)否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构可惜天空不作美的意思，天空不作美的意思下一句(gòu)及其责(zé)任人员(yuán)，下一步将如何(hé)处理？

　　答：前(qián)期(qī)，我(wǒ)会贯彻“零容忍”要求(qiú)，对(duì)泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东(dōng)兴(xīng)证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、天(tiān)健(jiàn)会计师事务所、北京市(shì)康达律师(shī)事务所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构因涉(shè)嫌在(zài)相(xiāng)关执业过(guò)程中未勤勉尽责，近日(rì)已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我会对中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司(sī)、容诚会(huì)计师事(shì)务(wù)所、致同会计师事(shì)务所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律(lǜ)师事务所等中介机(jī)构启(qǐ)动了相关调查工作(zuò)，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情(qíng)况，结合(hé)其(qí)主(zhǔ)动先行(xíng)赔(péi)付以(yǐ)及申(shēn)请(qǐng)证券期货(huò)行政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要(yào)指出的是，我们将关注(zhù)相关中介机构有(yǒu)关责任人员(yuán)在(zài)上述案(àn)件中的(de)执(zhí)业行为，如果发(fā)现有关责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依(yī)规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构是保障资本市场高质量(liàng)发展的重要力量，中介(jiè)机构(gòu)及其(qí)从业(yè)人员应当(dāng)严(yán)格遵守(shǒu)法律法规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉洁自律(lǜ)、公平(píng)竞争，自觉营造和维(wéi)护风清气正的企(qǐ)业文化和(hé)行业文化，珍视行(xíng)业(yè)声誉。

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