金融界4月21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人(rén)就(jiù)泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行案件答记者问。证(zhèng)监会有关(guān)部(bù)门负责人表示(shì)，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场(chǎng)“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大投资者合(hé)法权益，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法从严打击证(zhèng)券(quàn)违法活动(dòng)的意(yì)见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监(jiān)管(guǎn)机构(gòu)，如(rú)何推动对上述发行(xíng)人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中(zhōng)介机构及其责任(rèn)人员等相关责任(rèn)主体进(jìn)行立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大(dà)投资者合法权益，危(wēi)及市场秩序和金融(róng)安全。中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从严打击证券违(wéi)法活(huó)动(dòng)的(de)意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严(yán)厉(lì)查处证券违(wéi)法犯罪(zuì)案件，立体化(hu笑颜如花和笑靥如花有什么区别呢，笑靥如花还是笑颜如花à)打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决(jué)贯(guàn)彻(chè)落(luò)实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本市场违法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。具体而(ér)言：

　　一(yī)是对于证券发(fā)行人及相关控股股东、实(shí)际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的行政责任方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以(yǐ)下简称泽达(dá)易盛）和(hé)广东(dōng)紫晶信息存储(chǔ)技术(shù)股份有(yǒu)限公司（以下简(jiǎn)称紫晶(jīng)存储）及相(xiāng)关(guān)责(zé)任人(rén)作出行(xíng)政处笑颜如花和笑靥如花有什么区别呢，笑靥如花还是笑颜如花罚(fá)和市场禁入决定(dìng)，分别对(duì)泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并(bìng)对部(bù)分责任(rèn)人(rén)员(yuán)采(cǎi)取证券市场禁(jìn)入(rù)措施。同时(shí)，我(wǒ)会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送公安机(jī)关处理，推动(dòng)案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板(bǎn)股票(piào)上(shàng)市规则》的规(guī)定，上海(hǎi)证券(quàn)交易所将依(yī)法对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储启动重(zhòng)大违法强制退市(shì)。

　　二(èr)是依法支持适格投资者及时有效地(dì)追究违规上市公司及其相关中介(jiè)机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任(rèn)。民事(shì)责任是(shì)资(zī)本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违(wéi)法行(xíng)为进行立体(tǐ)式(shì)追(zhuī)责(zé)的重要一环，也是提高资本市场违(wéi)法违规(guī)成本的重(zhòng)要举措。我会(huì)将进一步(bù)畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权益(yì)，督促(cù)市场参(cān)与各方归位尽责，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司提(tí)供保荐、承(chéng)销服务的证(zhèng)券(quàn)公司、出(chū)具审计报告的或者法(fǎ)律意(yì)见书(shū)的证券服务机构等违规(guī)主体实施精(jīng)准打击(jī)。如果相(xiāng)关中(zhōng)介机构故意参与造假，情节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移(yí)送司法机关处(chù)理(lǐ)；如(rú)果相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)主要(yào)涉嫌(xián)执(zhí)业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理(lǐ)念，综合考虑违法程(chéng)度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失(shī)意(yì)愿(yuàn)和能力等(děng)因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为(wèi)其(qí)未勤勉尽责的执(zhí)业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中介机构的责任人(rén)员。证(zhèng)券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机构从业人员的道(dào)德水准(zhǔn)、专业能力(lì)、合规风险意识(shí)和廉洁(jié)从业水平(píng)等，是(shì)保障证(zhèng)券服(fú)务质(zhì)量(liàng)的重要因素。如(rú)果(guǒ)在欺(qī)诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等案件中发现(xiàn)相关中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储欺诈发行案严重损害投资(zī)者合(hé)法(fǎ)权益，目前在投资者保护方面有哪些(xiē)安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了包括协商和解、纠纷调解(jiě)、先行(xíng)赔(péi)付、责令回购(gòu)、行政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺、单独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系列投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度。这(zhè)些(xiē)制度(dù)各有(yǒu)优势，对(duì)于个案中采用何(hé)种方式，需综合(hé)考虑不同(tóng)投资者赔(péi)偿救(jiù)济制(zhì)度的适用条(tiáo)件、投资者获(huò)赔的(de)充分性和有效性、赔付责任笑颜如花和笑靥如花有什么区别呢，笑靥如花还是笑颜如花主体的(de)意愿和(hé)能力等因素，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为(wèi)人。

　　对(duì)于泽达易盛(shèng)案(àn)，上(shàng)海金融法院已(yǐ)经(jīng)收到泽(zé)达(dá)易盛普通(tōng)代表人诉讼起(qǐ)诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中小投(tóu)资者服务中心发布公告，表示密切关注泽达易盛(shèng)普(pǔ)通代表人诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院(yuàn)受(shòu)理并裁定适用普通代表人诉(sù)讼，将依(yī)法(fǎ)接受投资者(zhě)特别(bié)授权(quán)，申(shēn)请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别(bié)代(dài)表(biǎo)人诉讼制(zhì)度具(jù)有“默示加(jiā)入(rù)、明示退出”的特征，能(néng)够一揽(lǎn)子解决泽达易盛(shèng)案(àn)的(de)民事赔偿问题，适格投(tóu)资(zī)者的(de)合(hé)法权益可(kě)以在诉讼程(chéng)序中得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于紫晶存储(chǔ)案，中信(xìn)建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司作为紫(zǐ)晶存储申(shēn)请首次公开发行股票(piào)的(de)保(bǎo)荐机构和主承(chéng)销商，与其他中(zhōng)介机(jī)构正在(zài)主动筹备投(tóu)资者赔偿事(shì)宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立先行赔付(fù)专项基金（上述金额为公(gōng)司初步估(gū)算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算的(de)适格投资者损失(shī)赔付金(jīn)额进行调整），用(yòng)于先行(xíng)赔付适格投资者的(de)投资损失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地解决紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适格投资者可(kě)以积极参(cān)与(yǔ)先行赔付(fù)程序直接(jiē)获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公司披(pī)露的公告中提出向(xiàng)证监会提交(jiāo)证券期(qī)货行政执法当事人承诺申(shēn)请(qǐng)，证(zhèng)监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证券(quàn)法》新增了(le)证券领域行政执法当事人承诺制度(dù)（以下(xià)简(jiǎn)称当事人承诺制(zhì)度）。当事人(rén)承诺制度是(shì)指国务院证券监(jiān)督管理机构对涉嫌证券期货违法的单(dān)位或者个(gè)人进行调查(chá)期间，被调查的当(dāng)事(shì)人承诺纠(jiū)正涉嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资(zī)者损失、消(xiāo)除损害或者(zhě)不(bù)良(liáng)影响并(bìng)经国务院证券监督管(guǎn)理机构认可，当事人履行承诺后国务(wù)院证券监督管理机构终止案件调(diào)查的行政执(zhí)法方式。相(xiāng)关法(fǎ)律法规(guī)明确规定(dìng)了当事人(rén)承(chéng)诺制度的基(jī)本流程、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩(chéng)戒和(hé)赔偿功能，承(chéng)诺(nuò)金数(shù)额(é)的确(què)定需要综合(hé)考虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得(dé)的(de)收益或者避免(miǎn)的损(sǔn)失、当事(shì)人涉嫌违法行为(wèi)依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收(shōu)违法所得的(de)金额，以及(jí)投资(zī)者因当事人(rén)涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺金数额通常高于罚(fá)没(méi)款数额，且可用于赔偿投资者损(sǔn)失，在证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)这一程序中，既可以实现对申请人(rén)的(de)精准打(dǎ)击，也可以有效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺(nuò)制度可以(yǐ)一并解决案件(jiàn)相关(guān)的行政处理与(yǔ)民事赔偿(cháng)问题，有效提高执法(fǎ)效(xiào)能，达到行政追责(zé)与民事(shì)追责相(xiāng)统(tǒng)一的效果。

　　对(duì)于中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司向我会提(tí)交当事人承诺(nuò)申(shēn)请(qǐng)，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制度实施办(bàn)法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度实(shí)施(shī)规定(dìng)》等规定，依法依规决定是(shì)否受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司(sī)、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机(jī)构及其责(zé)任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前(qián)期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易盛案中，东(dōng)兴证券股份有限公司、天健会计师事务所、北(běi)京市(shì)康达(dá)律师事务(wù)所等中介机构因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案(àn)中，我会(huì)对(duì)中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司(sī)、容(róng)诚会计师事务所、致同会计(jì)师事务所、广东恒益律(lǜ)师事务所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构启动(dòng)了相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在相关执(zhí)业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况，结(jié)合其主(zhǔ)动先行赔付以及(jí)申请证(zhèng)券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺等情(qíng)形，依法进行下(xià)一(yī)步处(chù)理(lǐ)。需要(yào)指出的是，我们将关(guān)注(zhù)相(xiāng)关中介机构有关责(zé)任人员在(zài)上述案件中的执业行为(wèi)，如果发现有关(guān)责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介(jiè)机构(gòu)及其从业人(rén)员(yuán)应当严格遵守(shǒu)法律法规(guī)和职业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风清气(qì)正(zhèng)的企业(yè)文化和(hé)行(xíng)业文(wén)化，珍视行业声誉。

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