金融界4月21日(rì)消息 证监(jiān)会有关部门负责(zé)人(rén)就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)答记者问。证(zhèng)监会有关部门(mén)负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权(quán)益(yì)，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于(yú)依法从(cóng)严打击(jī)证券违(wéi)法(fǎ)活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体化(huà)打击证券违法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国务院对(duì)资本市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具(jù)体问答如(rú)下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件，社会(huì)影响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对上述(shù)发(fā)行(xíng)人、控股(gǔ)股东、实(shí)际(jì)控制人(rén)、中介(jiè)机构(gòu)及其责任人员等(děng)相关责(zé)任主体进(jìn)行立(lì)体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合(hé)法权益，危及市(shì)场秩序和(hé)金融(róng)安全(quán)。中办、国办《关于依(yī)法从严打击证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚(jiān)持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化打击证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事(shì)立(lì)体(tǐ)惩处(chù)，形成强力(lì)震慑(shè)。具(jù)体而言：

　　一是对(duì)于证券发行人(rén)及相关控股股东(dōng)、实(shí)际控制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案(àn)的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公(gōng)司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)）及相关责任人(rén)作出行政处罚(fá)和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及相关责任人员(yuán)进行行(xíng)政(zhèng)处罚，并对部分责任(rèn)人(rén)员采(cǎi)取(qǔ)证券市场(chǎng)禁入措施(shī)。同时，我会加强(qiáng)与公安机关的沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当事人依法及时移(yí)送公安机关(guān)处理，推动案件刑事(shì)追(zhuī)责相关工作(zuò)。另外(wài)，根(gēn)据《上海证券交(jiāo)易所(suǒ)科(kē)创板股(gǔ)票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将(jiāng)依(yī)法(fǎ)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二(èr)是(shì)依法支持适格投(tóu)资者(zhě)及时有效地追(zhuī)究违规上市公司(sī)及其相关中介机(jī)构等责任主体的(de)民事(shì)赔(péi)偿(cháng)责任。民事责任是资本市(shì)场(chǎng)法律责任体(tǐ)系的重要(yào)组成部(bù)分，是对违法行(xíng)为进(jìn)行立体式追责(zé)的重要一环，也(yě)是提高资本市场(chǎng)违法违规成(chéng)本(běn)的重要举(jǔ)措。我会将进一(yī)步畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维护投(tóu)资者合法权(quán)益，督促市(shì)场参与各方归(guī)位尽责，形成资本(běn)市(shì)场良(liáng)好生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供(gōng)保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审(shěn)计报告的(de)或(huò)者法律意见(jiàn)书的证(zhèng)券服务机构等违规主体(tǐ)实(shí)施精准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相关中介机构故意参与造假(jiǎ)，情节(jié)恶劣(liè)，坚决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的(de)，移送司法机关(guān)处理；如果(guǒ)相关中(zhōng)介机(jī)构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽(jǐn)责的情形，我会(huì)将按照过(guò)责(zé)相当的(de)法治理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执(zhí)法朝受命夕饮冰出处，朝受命夕饮冰昼无为夜难眠什么意思效率(lǜ)、赔偿投资(zī)者损失意(yì)愿和(hé)能力等因素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让(ràng)中(zhōng)介机构为其(qí)未勤勉尽(jǐn)责的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责(zé)任人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从(cóng)业人员的道德水准、专业能力(lì)、合规风(fēng)险(xiǎn)意识和廉洁从业水(shuǐ)平等，是保障证(zhèng)券服务质量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等案件(jiàn)中发(fā)现(xiàn)相(xiāng)关中介机构(gòu)责(zé)任(rèn)人员存(cún)在(zài)违法违(wéi)规(guī)行为，将(jiāng)依(yī)法依(yī)规予以严处(chù)。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺诈发行案严(yán)重损(sǔn)害投资者合法(fǎ)权益，目前在(zài)投资者保护(hù)方面有(yǒu)哪些安排？

　　答(dá)：《证券法》《民事诉讼法》等法律法规规定(dìng)了包(bāo)括协商和解、纠(jiū)纷调解(jiě)、先行赔付(fù)、责令(lìng)回购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独(dú)诉(sù)讼、示范判(pàn)决、代(dài)表人(rén)诉讼(sòng)等一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些(xiē)制度各有优势(shì)，对于个(gè)案中(zhōng)采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不同投资(zī)者赔偿(cháng)救济(jì)制度的适用条(tiáo)件、投资(zī)者获赔的(de)充(chōng)分性和有效(xiào)性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力(lì)等因素，目标(biāo)都是有效保护投资者、惩戒和震慑违(wéi)法(fǎ)行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上海金融法院已(yǐ)经收(shōu)到泽达易(yì)盛普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人诉讼起诉材(cái)料，中证(zhèng)中(zhōng)小投资者服务中心发布公(gōng)告(gào)，表示(shì)密切关注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融(róng)法(fǎ)院(yuàn)受理(lǐ)并裁定适(shì)用普通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将依法接受(shòu)投(tóu)资(zī)者特(tè)别(bié)授权，申请参(cān)加(jiā)该案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)。特(tè)别代表人诉讼制度(dù)具有“默(mò)示加(jiā)入、明示退出”的特征，能(néng)够一(yī)揽(lǎn)子解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资(zī)者的合(hé)法权益(yì)可以(yǐ)在诉讼(sòng)程序(xù)中得到保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶存储申请首(shǒu)次(cì)公(gōng)开发行(xíng)股票的(de)保荐机构和(hé)主承销商，与其他(tā)中介机构正在主动(dòng)筹备(bèi)投资者赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共(gòng)同出资10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上述金额为(wèi)公司初步估算结果，基金规模将(jiāng)根(gēn)据(jù)最终计算的适(shì)格投资者损失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行赔(péi)付适格投资者的投资损失。先行赔付可以(yǐ)高效、快捷地解决(jué)紫晶存(cún)储案的民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投资(zī)者可以(yǐ)积(jī)极参与(yǔ)先行(xíng)赔付(fù)程序直接获赔(péi)，以维护(hù)自(zì)身合法(fǎ)权益(yì)。

　　3.中信建投(tóu)证(zhèng)券(quàn)股份有限公(gōng)司披露的公告中(zhōng)提(tí)出向证监会提交(jiāo)证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事(shì)人承诺申请(qǐng)，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增(zēng)了(le)证券(quàn)领域行政执法当事人承诺(nuò)制度（以(yǐ)下简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货违法(fǎ)的(de)单(dān)位(wèi)或(huò)者个人进行调(diào)查期间，被调查的当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失、消除(chú)损害或者不良影响并经国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国务院(yuàn)证券监督(朝受命夕饮冰出处，朝受命夕饮冰昼无为夜难眠什么意思dū)管理(lǐ)机构(gòu)终(zhōng)止案件(jiàn)调查的行政执法方式。相关法律法规(guī)明确规定(dìng)了当事人承诺(nuò)制度的基本(běn)流程、适用范围、监督制约机制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数额的确定(dìng)需要综(zōng)合考虑(lǜ)当事人因(yīn)涉嫌违法行为可(kě)能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉(shè)嫌违法行为依法可(kě)能被处以罚款和没收(shōu)违法所得的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者因当事人涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损失等(děng)诸多因素。承诺金数额通常(cháng)高于罚没款(kuǎn)数额(é)，且(qiě)可用(yòng)于赔偿投资者(zhě)损失，在证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺这一程序(xù)中，既可以实现对申请人的精(jīng)准(zhǔn)打击，也可以有(yǒu)效便捷地(dì)补偿投资者的损失。因(yīn)此(cǐ)，当(dāng)事人承(chéng)诺制(zhì)度(dù)可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理与民事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题，有(yǒu)效(xiào)提高执(zhí)法效能(néng)，达到行政追责与民事追(zhuī)责相(xiāng)统一的效(xiào)果。

　　对于中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司向(xiàng)我会提交当事(shì)人承诺申(shēn)请(qǐng)，我会将依据《证券(quàn)法(fǎ)》《证(zhèng)券期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实(shí)施办法》《证券(quàn)期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储所涉的(de)证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事(shì)务(wù)所等(děng)中介(jiè)机(jī)构及其责任人员，下一步将如何处(chù)理？

　　答：前期，我(wǒ)会(huì)贯彻“零容忍”要求，对泽达易(yì)盛和(hé)紫晶存储所涉中介机(jī)构(gòu)开(kāi)展“一案双查”。在泽达易(yì)盛(shèng)案中，东兴证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司、天健会(huì)计师事务所、北(běi)京(jīng)市康达律师事务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程(chéng)中未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被我会立案。在紫晶存(cún)储案(àn)中，我会对中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同会计师(shī)事务所(suǒ)、广东恒益(yì)律师事务所等中(zhōng)介机构启动了相关调查工作，后续将根(gēn)据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况，结合其主(zhǔ)动(dòng)先行(xíng)赔付以(yǐ)及申请证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺等情形(xíng)，依法进行下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中介机构有关责任人员在上述案件(jià朝受命夕饮冰出处，朝受命夕饮冰昼无为夜难眠什么意思n)中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违(wéi)法违规(guī)行为，将依法(fǎ)依规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介(jiè)机构(gòu)是保障(zhàng)资本市(shì)场高质量发展的重要(yào)力量，中介机构及(jí)其从业(yè)人(rén)员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道(dào)德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责(zé)、诚实(shí)守信、廉洁(jié)自律、公平竞(jìng)争，自觉营(yíng)造和维护风清气正(zhèng)的企(qǐ)业文化(huà)和(hé)行业文化，珍视行业声(shēng)誉。

未经允许不得转载：北京老旧机动车解体中心 朝受命夕饮冰出处，朝受命夕饮冰昼无为夜难眠什么意思