科(kē)创板首(shǒu)批退市(shì)公司(sī)，正式确认！

　　4月(yuè)21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分(fēn)别发布公(gōng)告(gào)称，其(qí)收(shōu)到证监会下发的《行政处罚(fá)决定书》，将被实施重(zhòng)大(dà)违(wéi)法强(qiáng)制退市，

　　与此同时，上交所也(yě)对两公司(sī)下发(fā)拟(nǐ)终止公司股票上市(shì)的(de)事先告(gào)知书，两家公司的股票自4月(yuè)24日开市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法院消息显示，其收(shōu)到12名(míng)投资者共(gòng)同起诉泽达(dá)易盛、林应等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申(shēn)请，保荐券商东兴证(zhèng)券及两(liǎng)名保(bǎo)代(dài)、天健(jiàn)会计师事(shì)务所、康达律师事(shì)务所均(jūn)在被(bèi)起诉名单中(zhōng)。

　　来(lái)看(kàn)详(xiáng)情(qíng)——

　　欺诈发行+信披(pī)违法违规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看(kàn)*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证监(jiān)会(huì)行政处罚决(jué)定书(shū)显示，紫(zǐ)晶存储存在(zài)欺诈发行(xíng)的问题。紫晶(jīng)存储于2019年4月(yuè)3日披露招股书(shū)申报(bào)稿，同年10月获科创板上市委审议(yì)同意发行上市(shì)，2020年3月(yuè)在科创板上市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招股说(shuō)明书》通过(guò)虚(xū)构销售合同、伪(wěi)造物流单据和验收单据入账、安排资金回(huí)款、提前确认收入等(děng)方式(shì)虚增营业(yè)收入(rù)、利(lì)润。其(qí)中(zhōng)，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元(yuán)、2532.66万(wàn)元，占当年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同(tóng)时，紫晶存(cún)储《招股(gǔ)说明(míng)书》未按规定(dìng)披露的(de)2016年末、2017年(nián)末(mò)以及2019年上(shàng)半(bàn)年末对外担保余额(é)分(fēn)别为1,000万元、1,000万(wàn)元(yuán)、7,500.12万元(yuán)。截至招股(gǔ)说明书签(qiān)署(shǔ)日(rì)，未按规定披露对(duì)外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继(jì)续通过前述财务造假(jiǎ)方式虚增营业收(shōu)入、利润。2019年虚(xū)增利润14529.07万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记(jì)载(zài)的利润总额绝(jué)对值的94.55％；2020年虚(xū)增利润16902.36万元，占当期报告记载(zài)的利(lì)润(rùn)总额绝对(duì)值的(de)150.21％。另(lìng)外(wài)，2019年-2020年报中仍存(cún)在未按规定披露对(duì)外(wài)担(dān)保的问(wèn)题(tí)。

　　最终，证监会对紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)责(zé)令改正，给(gěi)予警告，并处以3668.52万(wàn)元罚款，对实控人郑穆(mù)、罗铁(tiě)威(wēi)分别处(chù)以(yǐ)2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取(qǔ)终身市场禁入(rù)措施，罗铁(tiě)威被处10年市场(chǎng)禁入措施，其(qí)他相关负圆的直径符号字母表示R，圆的直径符号字母表示什么责人也被处以罚款(kuǎn)、5年市(shì)场禁入等(děng)。

　　欺(qī)诈发(fā)行(xíng)被罚(fá)超8亿

　　实控人、财(cái)务总监终身市场禁入

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书显示，其(qí)于2019年6月披露招(zhāo)股书申报稿，2020年(nián)6月(yuè)在科创板上市。

　　经(jīng)查(chá)明，泽达易(yì)盛在公告的证券发行(xíng)文件中隐(yǐn)瞒重要事实、编造重大虚假内容(róng)，2016年-2019年累计(jì)虚增营业收(shōu)入34229.63万元，虚增利润18673.53万元(yuán)，且未如实披露关联交易、股权代持情况(kuàng)等。

　　在上市后，泽(zé)达易盛及其(qí)全资子公(gōng)司浙(zhè)江金淳、杭(háng)州(zhōu)畅鸿签订虚假(jiǎ)合(hé)同、开(kāi)展虚假业务(wù)，2020年虚增利润(rùn)8246.92万元，占当期报告记载的利(lì)润总额(é)的(de)88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当期(qī)报(bào)告记载的利润总额(é)的56.23％。此外，泽(zé)达易盛还存在虚增在(zài)建(jiàn)工程等问题(tí)。

　　值得关(guān)注的(de)是，对于(yú)欺诈(zhà)发(fā)行部分，证监会对(duì)泽达(dá)易盛处以非法所募集资金金额20％的处(chù)罚，罚款金(jīn)额(é)高达8.1亿元(yuán)；紫(zǐ)晶存储则(zé)被罚款(kuǎn)非法(fǎ)募集资金的3％，罚(fá)款金额3068.52万元。

　　合并其他违法(fǎ)事实(shí)计(jì)算，证监会(huì)最(zuì)终对泽达易盛(shèng)处以8.6亿元(yuán)罚款，对(duì)实控人、时任董事长、总经理林应处以(yǐ)3800万元罚款(kuǎn)，时任董事、副(fù)总经理、财(cái)务(wù)总监、董(dǒng)事会秘书应岚被罚1300万(wàn)元(yuán)，二(èr)人均(jūn)被采(cǎi)取终身市场(chǎng)禁入。

　　颇为(wèi)诡异的是，在(zài)4月21日市场全面大(dà)跌的行情下，两家公司均有不(bù)同幅度的上涨。*ST泽达股价大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至(zhì)2022年(nián)9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总(zǒng)户数为6538户，户均(jūn)持股市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股股(gǔ)东总户数为12352户，户均持股市值10.36万(wàn)元。

　　*ST泽达已(yǐ)被提起(qǐ)诉讼

　　中介机(jī)构一同(tóng)被(bèi)诉

　　行(xíng)政圆的直径符号字母表示R，圆的直径符号字母表示什么处罚“靴子(zi)落地”，两家(jiā)公司也进入到停牌及被终止上市的阶段。

　　4月21日盘(pán)后(hòu)，*ST泽(zé)达、*ST紫(zǐ)晶(jīng)双双发布(bù)公(gōng)告(gào)称(chēng)，公(gōng)司(sī)触及《上海证券交(jiāo)易所科创(chuàng)板股(gǔ)票上市(shì)规(guī)则(zé)》第12.2.2条第（一）项规定的(de)重大(dà)违法行为，将被实施(shī)重大违法强制(zhì)退市。公司股票自(zì)2023年4月24日(rì)（星期(qī)一）开(kāi)市起停(tíng)牌。

　　4月21日，两(liǎng)家公(gōng)司均收(shōu)到上(shàng)交所下发(fā)的拟(nǐ)终止公司股票上(shàng)市的事先告知书。在(zài)收到终止上市(shì)告知书后(hòu)，两家公司可以根据规(guī)定申请听证，提出(chū)陈述和(hé)申辩。交易所由上市委(wěi)员会就是否(fǒu)终止公(gōng)司股票上市事宜(yí)进行审议，并根据上(shàng)市委员会的审核意见作(zuò)出(chū)是否终止公司股票上市的决(jué)定(dìng)。

　　根据相关规定，若股票被终止上市，自交易所(suǒ)公告对股票作出终止上市的决(jué)定之日(rì)后5 个交(jiāo)易(yì)日届满的下一交易(yì)日起，相关公司(sī)股票复牌并进入退市整理(lǐ)期，并(bìng)在股票简称(chēng)前冠以(yǐ)“退市”标识(shí)，退市整理期(qī)的交(jiāo)易期限(xiàn)为(wèi)15 个交(jiāo)易日。交(jiāo)易(yì)所将在退市整理期(qī)届(jiè)满后(hòu)5个交易(yì)日(rì)内对股票予以摘(zhāi)牌，股票(piào)最终终止上市。

　　另外，4月21日(rì)晚(wǎn)间，上海金(jīn)融法院官微发布消息显(xiǎn)示，其已于(yú)当日(rì)收到12名投资者共(gòng)同起诉泽(zé)达易盛等证券虚假陈述(shù)责任纠(jiū)纷的申请。起诉(sù)投(tóu)资者同(tóng)时申请适用普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉讼程序审理(lǐ)案件。上海金融法(fǎ)院称(chēng)，其将(jiāng)依法审查，及时公布进展情况。

　　值(zhí)得关注的是，在投(tóu)资者提起的诉讼中(zhōng)，被告除(chú)了泽达易盛及实(shí)控人、董监高等(děng)，中介(jiè)机(jī)构东兴证券及(jí)两(liǎng)名保代(dài)（胡晓(xiǎo)莉(lì)、陶晨亮）、天健会(huì)计师事务所(suǒ)、康达(dá)律师事(shì)务所也均在被起诉(sù)之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称，因在执行泽达易盛首次公(gōng)开发行股票并(bìng)在科创(chuàng)板上市项目(mù)中，涉嫌保荐(jiàn)、承销及(jí)持(chí)续(xù)督导(dǎo)等业务未勤勉尽(jǐn)责，证(zhèng)监会决定(dìng)对其公(gōng)司立(lì)案。

　　4月(yuè)21日，中证中小投资者服务(wù)中心公(gōng)告(gào)称，关注(zhù)到上海金融法院收到12名投资者共同(tóng)起(qǐ)诉泽(zé)达易盛等证券(quàn)虚(xū)假(jiǎ)陈述(shù)责(zé)任纠纷的申请(qǐng)，起(qǐ)诉(sù)投(tóu)资者(zhě)同时申请适用普通代表人诉讼程序审理案件。泽达易盛(shèng)是科(kē)创(chuàng)板首批被中(zhōng)国证监会立案调查公司，根(gēn)据《行政处罚决定(dìng)书》，公司构成欺诈(zhà)发行。

　　投服(fú)中心将密切关注诉讼进展，如上(shàng)海金融法院后(hòu)续(xù)受理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)，发布普通代表人诉(sù)讼(sòng)权利登记(jì)公告，拟相关法律法规公(gōng)开(kāi)征集并(bìng)接(jiē)受50名以(yǐ)上(shàng圆的直径符号字母表示R，圆的直径符号字母表示什么)（含(hán)50名）投资者特别授权，申请参加普(pǔ)通代表人诉讼并申请转(zhuǎn)换特别代表人(rén)诉讼(sòng)。

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