金融界(jiè)4月21日消(xiāo)息 证监(jiān)会(huì)有关部门负(fù)责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存(cún)储案系科创板首批欺(qī)诈(zhà)发行案(àn)件答记者问。证(zhèng)监会有关部门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等资(zī)本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权(quán)益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于(yú)依法从(cóng)严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发(fā)行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社(shè)会影响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发行人(rén)、控股股东、实际(jì)控(kòng)制人、中介机构(gòu)及其责任人员等(děng)相关(guān)责任(rèn)主体进行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融安全(quán)。中办(bàn)、国办(bàn)《关(guān)于依法从严打(dǎ)击证券违法活动的(de)意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容(róng)忍”要求(qiú)，依法严厉查(chá)处证券(quàn)违法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化(huà)打击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落(luò)实党中(zhōng)央国(guó)务院(yuàn)对资本市(shì)场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行(xíng)人及相关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在上述两(liǎng)案的行政责(zé)任方面，我会依法向泽(zé)达易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有限公司(sī)（以(yǐ)下简(jiǎn)称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术(shù)股份有限公司（以下简(jiǎn)称紫晶存储）及相关责任人作出行政处(chù)罚和市场禁入决定，分别对泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员进行行政处罚，并对部(bù)分责任(rèn)人员采取(qǔ)证(zhèng)券市场禁入措(cuò)施。同时，我会(huì)加强与(yǔ)公安机关的沟通协(xié)调，对涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪的当事人依法及(jí)时移(yí)送(sòng)公安机关处理，推(tuī)动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据《上(shàng)海证券交易所科(kē)创板股票上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格投资者及(jí)时有(yǒu)效地追究违规上市公司及其相关(guān)中介机(jī)构(gòu)等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事责任是资本市场法律(lǜ)责任体系的重要组成部分，是对(duì)违法行为进行立体式追(zhuī)责的重要一环，也是提(tí)高资本市场(chǎng)违法(fǎ)违(wéi)规(guī)成本的重要举措。我会(huì)将(jiāng)进一步畅通投资者权利(lì)救济渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督促(cù)市场参与各方归(guī)位尽责(zé)，形成资本(běn)市场良好生态。

　　三是对(duì)于为上(shàng)市(shì)公司提供保荐、承(chéng)销服务的证券公(gōng)司、出具(jù)审计(jì)报告的或(huò)者法律意(yì)见书的证(zhèng)券服务机构等(děng)违规主体(tǐ)实施精(jīng)准打击。如果相关(guān)中介机构(gòu)故意参与(yǔ)造假，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法(fǎ)机(jī)关处理；如果相关中介机构(gòu)主要(yào)涉(shè)嫌(xián)执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔(péi)偿投资(zī)者损失意(yì)愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未勤勉(miǎn)尽责(zé)的执(zhí)业行为付出代价。

　　四是关(guān)于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会计邵阳学院是几本大学师事务所、律师事务所等中介机构从业(yè)人员的道德水准(zhǔn)、专业能力(lì)、合规风险(xiǎn)意识和廉洁(jié)从(cóng)业水(shuǐ)平(píng)等，是保障证券服(fú)务质量的重(zhòng)要因(yīn)素。如果在(zài)欺诈发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中发现相关中介机构责(zé)任人员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合(hé)法(fǎ)权益，目前在投资者保护方面有哪(nǎ)些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了(le)包括(kuò)协商和解、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔(péi)付、责令回购、行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示(shì)范判决、代(dài)表人诉讼等一系列投资者赔(péi)偿(cháng)救济(jì)制(zhì)度。这些制度各有优势，对于个案中采用(yòng)何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考(kǎo)虑不同投资(zī)者(zhě)赔偿救济(jì)制度的适(shì)用条件(jiàn)、投资者获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付责(zé)任主体的意愿和能力等(děng)因(yīn)素，目标都(dōu)是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金(jīn)融法院(yuàn)已经(jīng)收到泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人(rén)诉讼起(qǐ)诉材(cái)料，中证中小投资者服务中心发布公告(gào)，表(biǎo)示(shì)密切关注泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)进展，如(rú)上海(hǎi)金融(róng)法院受(shòu)理并裁(cái)定适用普(pǔ)通代表(biǎo)人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接受投资者(zhě)特别授权，申(shēn)请参(cān)加该案(àn)并(bìng)转换特(tè)别代表人诉讼。特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)制度具(jù)有“默示加入、明(míng)示退出”的特征，能够(gòu)一揽子解决泽达(dá)易盛(shèng)案的民事(shì)赔偿问题，适格(gé)投资者的合法权益可(kě)以(yǐ)在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中(zhōng)信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次(cì)公开发行股票的保荐机构(gòu)和主承(chéng)销商，与其(qí)他中介机构正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投资者赔偿(cháng)事(shì)宜，拟共(gòng)同出资10亿(yì)元(yuán)设立先行赔付专项(xiàng)基金（上(shàng)述金额(é)为公司初步估算结果，基金(jīn)规模将根据最终计算的适格投资(zī)者(zhě)损失赔付金额进行调整），用于(yú)先行赔(péi)付适格(gé)投资者(zhě)的投资损失。先(xiān)行赔(péi)付可以高效、快(kuài)捷(jié)地(dì)解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的(de)民(mín)事赔偿(cháng)问题(tí)，适格投资(zī)者(zhě)可以(yǐ)积极参(cān)与先行赔(péi)付程序直接获赔，以(yǐ)维护(hù)自身合法(fǎ)权益。

　　3.中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司披(pī)露(lù)的公告(gào)中提(tí)出向证(zhèng)监(jiān)会(huì)提交证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下简(jiǎn)称当事人(rén)承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是(shì)指国务院证券监督管理机构对涉嫌证券(quàn)期货违(wéi)法(fǎ)的(de)单位或者个人进(jìn)行调(diào)查期(qī)间，被调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消除(chú)损害或者不(bù)良影响并经国务(wù)院证券监(jiān)督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院(yuàn)证券监督(dū)管理(lǐ)机构终(zhōng)止案(àn)件调(diào)查(chá)的行政执(zhí)法方式。相(xiāng)关法(fǎ)律法规明确规定(dìng)了当(dāng)事人承诺制度的基本流程、适(shì)用范围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度(dù)实(shí)施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需要综合考(kǎo)虑当事人因(yīn)涉嫌违(wéi)法(fǎ)行为可能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当(dāng)事(shì)人(rén)涉嫌违(wéi)法行为依法可能被(bèi)处以(yǐ)罚(fá)款和没收违(wéi)法所得的(de)金额(é)，以及投资者因(yīn)当事(shì)人涉嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)所遭受(shòu)的损(sǔn)失(shī)等诸多(duō)因素(sù)。承(chéng)诺金数额通常高于(yú)罚没款数(shù)额，且可用于赔偿投(tóu)资(zī)者损失，在证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承(chéng)诺这一程序中，既可以实(shí)现对(duì)申(shēn)请人的(de)精准打击(jī)，也(yě)可以有效便捷地补偿投资者(zhě)的损(sǔn)失。因此，当事(shì)人承诺制度(dù)可以一(yī)并解决案件相关的行政处理与民(mín)事赔偿问题，有效提(tí)高执法效能(néng)，达(dá)到行政追责与民(mín)事追责相(xiāng)统(tǒng)一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投证券(quàn)股份有限公司向我会(huì)提交当事人(rén)承诺申请，我会将依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺(nuò)制度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施(shī)规定》等规(guī)定，依法(fǎ)依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉的(de)证券公(gōng)司、会(huì)计师(shī)事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介机(jī)构及其责任人(rén)员，下一步将如何处理(lǐ)？

　　答邵阳学院是几本大学：前期，我(wǒ)会贯彻“零(líng)容忍”要求(qiú)，对(duì)泽达易盛和紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中(zhōng)，东(dōng)兴证券股(gǔ)份有限公司、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、北京(jīng)市康达律师事务(wù)所等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中(zhōng)未勤(qín)勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中，我会(huì)对(duì)中信建投证券股(gǔ)份有限公司、容诚(chéng)会(huì)计师事务所、致同(tóng)会计师事务(wù)所(suǒ)、广(guǎng)东恒(héng)益律师事务所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构启动了相关调查(chá)工作(zuò)，后续将根据其在相关执业(yè)行为(wèi)中的勤勉尽责(zé)情况，结合其(qí)主动先行赔付以(yǐ)及申请证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺等情形，依法进行下(xià)一步(bù)处理。需(xū)要指出的是，我(wǒ)们(men)将关(guān)注相关中介机构有(yǒu)关责任人员在(zài)上述案(àn)件(jiàn)中(zhōng)的执业行为(wèi)，如果(guǒ)发现有关责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将(jiāng)依法依规予以严处(chù)。

　　证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构是保障资本市场高(gāo)质(zhì)量(liàng)发(fā)展的重要力量(liàng)，中介机构(gòu)及其从业人员应当严(yán)格遵守法律法规(guī)和职业道德(dé)要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自(zì)律、公(gōng)平竞争，自觉(jué)营造和维护(hù)风清气(qì)正的(de)企(qǐ)业文化和行业(yè)文化(huà)，珍视行业声誉。

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