金(jīn)融界4月21日(rì)消息 证监会有关部(bù)门负责人就泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问(wèn)。证监会有关(guān)部门负责(zé)人表示(shì)，欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和(hé)金融安全(quán)。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依(yī)法从严打击证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)活动(dòng)的(de)意见》强调坚持“零容忍(rěn)”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实(shí)党中央国务(wù)院对资本市(shì)场(chǎng)违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等(děng)违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体问(wèn)答(dá)如下：

　　俄罗斯妹子很容易追吗，俄罗斯的妹子好追吗ong>1.泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案(àn)系(xì)科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行(xíng)案件，社会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对(duì)上(shàng)述发(fā)行人、控股股(gǔ)东、实(shí)际控制(zhì)人、中介机构(gòu)及其责(zé)任人员等相关责任主体进行立体(tǐ)化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和(hé)金融安全。中办、国办《关于依法从(cóng)严打击(jī)证券(quàn)违(wéi)法活动的意见》强调坚(jiān)持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化(huà)打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中央国务院对(duì)资本市场违(wéi)法犯(fàn)罪行为(wèi)“零(líng)容忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈发(fā)行等违法犯罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体(tǐ)惩处，形成强力震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于(yú)证券发行人及相关控股股东、实际控制(zhì)人等“首(shǒu)恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责。如在上述两案(àn)的行政责任(rèn)方面，我会依(yī)法向泽达易盛（天津）科(kē)技股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存储技(jì)术股(gǔ)份有限公司（以下简(jiǎn)称紫(zǐ)晶(jīng)存储(chǔ)）及相关责任人(rén)作出行政处(chù)罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶存储及相关责任(rèn)人(rén)员进行行政处(chù)罚，并(bìng)对部分责(zé)任人员采(cǎi)取证券市场(chǎng)禁入措施。同时(shí)，我会(huì)加强与(yǔ)公(gōng)安机关的(de)沟(gōu)通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事(shì)人依法及时移送公安机(jī)关处理(lǐ)，推动案(àn)件刑事追责相(xiāng)关工作。另(lìng)外，根据《上海证(zhèng)券交(jiāo)易所科创板股票(piào)上市规则》的(de)规定，上(shàng)海证券交易所将(jiāng)依法对(duì)泽达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法(fǎ)强制退市(shì)。

　　二是(shì)依(yī)法支持适格(gé)投(tóu)资(zī)者及时有效地追究违规上市公司及(jí)其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民(mín)事(shì)责任是资本市(shì)场法律责任体(tǐ)系的(de)重要组(zǔ)成部分，是(shì)对违法(fǎ)行为(wèi)进(jìn)行(xíng)立体式追(zhuī)责的重要一环(huán)，也是(shì)提高(gāo)资(zī)本市场违(wéi)法违规成本的(de)重要举措。我(wǒ)会将进一(yī)步畅通投资者权利救济渠道(dào)，维护(hù)投资者(zhě)合法权益，督促市场参(cān)与各方(fāng)归(guī)位尽责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供(gōng)保(bǎo)荐、承(chéng)销(xiāo)服务的(de)证券公司、出(chū)具审计报(bào)告的或(huò)者(zhě)法律意见书的证券服(fú)务机构等违(wéi)规主体实施精(jīng)准打击。如果(guǒ)相关中介机构故意参(cān)与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机(jī)关处理(lǐ)；如果相关中(zhōng)介机(jī)构主(zhǔ)要(yào)涉(shè)嫌执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将按照过(guò)责相(xiāng)当(dāng)的法治(zhì)理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失意愿(yuàn)和能力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤(qín)勉(miǎn)尽责的执(zhí)业(yè)行为付出代(dài)价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责(zé)任人员。证券(quàn)公司(sī)、会(huì)计师(shī)事务所、律师事务所等中介机构(gòu)从业人员的道德水准、专业能力、合规(guī)风险意识(shí)和廉(lián)洁(jié)从业水平等，是保障证(zhèng)券服务质量的重要因素。如果在欺诈发行(xíng)、财(cái)务造假等案件中(zhōng)发现相关中介机构责(zé)任人员存在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储欺(qī)诈发行案严重损害(hài)投(tóu)资(zī)者合法(fǎ)权益(yì)，目前在投资者保(bǎo)护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了包括协(xié)商(shāng)和解、纠纷调解(jiě)、先(xiān)行赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)、单独诉讼、示范判(pàn)决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济制(zhì)度。这些(xiē)制度(dù)各有优势(shì)，对于个案中采用何种方式，需综合(hé)考虑不同投资者赔偿救(jiù)济制(zhì)度的(de)适(shì)用条件、投(tóu)资(zī)者获赔的充分性和有效(xiào)性、赔付责任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目(mù)标都是有效保护投资者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达易(yì)盛案(àn)，上海金融法院(yuàn)已经(jīng)收到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投资者服务中(zhōng)心发(fā)布公告，表示密(mì)切关注泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼进展，如(rú)上海(hǎi)金融法(fǎ)院受理(lǐ)并裁定(dìng)适用普通代(dài)表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特别代表人(rén)诉(sù)讼制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能(néng)够一揽(lǎn)子解决泽(zé)达易盛案的(de)民(mín)事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)的合法(fǎ)权益(yì)可(kě)以(yǐ)在诉讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司(sī)作为(wèi)紫晶(jīng)存储申请首次公开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承(chéng)销商(shāng)，与其他中介(jiè)机构正(zhèng)在(zài)主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿(yì)元设立先行赔付专项(xiàng)基金（上述(shù)金额为公司初步估算(suàn)结果，基金规模将根据最终计算的(de)适(shì)格投资(zī)者(zhě)损失赔(péi)付(fù)金额进(jìn)行调整），用于(yú)先行赔付适格投(tóu)资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶存储案(àn)的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参(cān)与先(xiān)行赔付(fù)程序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)披露的(de)公告中提出向证(zhèng)监会(huì)提交证(zhèng)券期货行政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法》新增了证(zhèng)券领(lǐng)域行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)（以(yǐ)下(xià)简称当事(shì)人承诺制度(dù)）。当(dāng)事人承诺制度是指国务院证券监(jiān)督管理机构对涉(shè)嫌证(zhèng)券(quàn)期货违(wéi)法的单位或者个人进行调查期(qī)间，被(bèi)调查的(de)当事(shì)人承(chéng)诺(nuò)纠正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损(sǔn)失、消除损害或(huò)者不(bù)良(liáng)影响并经国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)认可，当(dāng)事人履行承(ché俄罗斯妹子很容易追吗，俄罗斯的妹子好追吗ng)诺后国(guó)务(wù)院证券(quàn)监督管(guǎn)理机(jī)构终止案件调查的行政执法方式。相关法律(lǜ)法规明确规定了当事人承诺(nuò)制度的基本(běn)流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根据(jù)《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施办(bàn)法》等规定(dìng)，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金(jīn)数额(é)的确定(dìng)需(xū)要综(zōng)合考虑当事人因涉嫌违(wéi)法行为(wèi)可能获得的收益或者避免(miǎn)的损失(shī)、当事人(rén)涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以(yǐ)罚款和没收违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因(yīn)当事人涉嫌违法行为(wèi)所(suǒ)遭受的损失等诸多(duō)因素。承(chéng)诺金数额通常高于罚没(méi)款数(shù)额，且(qiě)可(kě)用于赔偿投资者(zhě)损失，在(zài)证券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺这(zhè)一程(chéng)序中，既可以实现对申请人的(de)精准打击(jī)，也可以有效便捷(jié)地补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事人承诺制度可以一并解决案件相(xiāng)关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效(xiào)提高执法效(xiào)能(néng)，达到行政追责与民事追责相(xiāng)统一的(de)效果。

　　对于中信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有限公司向(xiàng)我会提交(jiāo)当事人(rén)承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺制度实施(shī)办(bàn)法》《证券期货行政执法当事人承诺制度(dù)实施规定》等规定，依法依规决(jué)定是(shì)否受(shòu)理。

　　4.对于(yú)泽达易盛、紫晶存储所涉(shè)的(de)证(zhèng)券公(gōng)司、会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、律师事(shì)务所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构及其责任人员，下一(yī)步将(jiāng)如何处(chù)理？

　　答：前(qián)期，我会(huì)贯彻(chè)“零容忍”要求，对泽达易盛和紫晶(jīng)存储(chǔ)所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达(dá)易盛案中(zhōng)，东兴(xīng)证券股份有限(xiàn)公司(sī)、天健会(huì)计(jì)师事务所、北京市康(kāng)达律师事务所等中介机(jī)构(gòu)因涉嫌在(zài)相(xiāng)关执业过(guò)程(chéng)中未(wèi)勤勉(miǎn)尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会对中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限(xiàn)公司、容诚会计师(shī)事务(wù)所、致同会计师事(shì)务所(suǒ)、广东(dōng)恒(héng)益(yì)律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构启动了(le)相关调查工作，后续将根据其在相关执业行为中的勤(qín)勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔付(fù)以及申请证券期货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承(chéng)诺等(děng)情形，依法进行下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我们将关(guān)注(zhù)相关中介机(jī)构有关责(zé)任人(rén)员在上述案(àn)件中的执业行为(wèi)，如果(guǒ)发现有关责任人(rén)员存(cún)在违法违规行(xíng)为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务所等中介机构是(shì)保障(zhàng)资本市(shì)场高质量(liàng)发展的重要力量(liàng)，中介机构及其从业人员(yuán)应当(dāng)严格(gé)遵(zūn)守法律法规和职业道德(dé)要求，勤勉尽责、诚实(shí)守信(xìn)、廉洁(j俄罗斯妹子很容易追吗，俄罗斯的妹子好追吗ié)自(zì)律、公平竞争，自觉营造(zào)和(hé)维护风清气正的企(qǐ)业文化和行业文化(huà)，珍视(shì)行(xíng)业(yè)声誉(yù)。

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