金融界4月21日(rì)消息(xī) 证监会有关部门负责(zé)人就泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科创(chuàng)板首(shǒu)批(pī)欺诈发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤(liú)”严(yán)重损害(hài)广大投资者合法权(quán)益，危及(jí)市场秩序和金融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动(dòng)的(de)意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实(shí)党中央国务院(yuàn)对资本(běn)市场违法(fǎ)犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存储(chǔ)案(àn)系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何(hé)推(tuī)动对(duì)上(shàng)述发行人(rén)、控股股东、实际控制(zhì)人(rén)、中介机(jī)构及其(qí)责任人员等(děng)相关责任主体(tǐ)进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发(fā)行、财务(wù)造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广(guǎng)大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金(jīn)融安全。中办(bàn)、国办《关于(yú)依法(fǎ)从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要求，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券违法活动(dòng)。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言(yán)：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及(jí)相关控股股东、实际控制(zhì)人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上述两案的行政(zhèng)责任(rèn)方(fāng)面，我(wǒ)会依法向泽达易盛（天津(jīn)）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)（以(yǐ)下简(jiǎn)称泽(zé)达(dá)易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及相关(guān)责任人作出行政(zhèng)处罚和市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责(zé)任人(rén)员进行行政处罚(fá)，并对部分责(zé)任人(rén)员采(cǎi)取证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会(huì)加强与公安机关的(de)沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪的当事人(rén)依法及时移送公安机关处理，推动案件(jiàn)刑事追责(zé)相关(guān)工(gōng)作。另外，根据(jù)《上(shàng)海证券交(jiāo)易(yì)所科创板股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券(quàn)交易(yì)所(suǒ)将依法对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市。

　　二是依法支持适(shì)格投资(zī)者及(jí)时有效地追究违规上(shàng)市公司及其相关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)等责任主体(tǐ)的(de)民事赔偿责(zé)任。民事责任是(shì)资本市(shì)场法律(lǜ)责任(rèn)体系的(de)重要组成(chéng)部分，是(shì)对违法行为(wèi)进行立体式追(zhuī)责的(de)重要一(yī)环，也(yě)是提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会(huì)将进一步(bù)畅(chàng)通投资者权(quán)利救济渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形(xíng)成资(zī)本(běn)市场良好生(shēng)态。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保荐(jiàn)、承销服(fú)务的证券公司、出具审计报告的或者法律意见书(shū)的(de)证券服务机构(gòu)等违(wéi)规主体实施精准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构故(gù)意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送司(sī)法机关处理；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将按(àn)照过(guò)责相当的(de)法(fǎ)治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿(cháng)投资(zī)者损失意(yì)愿和能力等因(yīn)素，依法(fǎ)妥善(shàn)处理(lǐ)，让中介机(jī)构为其未勤(qín)勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关(guān)于(yú)中介(jiè)机构的责任人员。证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构从业人(rén)员(yuán)的道德水准、专业能力、合规(guī)风险意识和廉洁从(cóng)业水平(píng)等，是(shì)保障(zhàng)证券服务质(zhì)量的重要(yào)因素。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中发(fā)现相关中(zhōng)介机构责任人员(yuán)存在(zài)违法违规(guī)行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重损(sǔn)害投(tóu)资者(zhě)合法权益，目前在投资者保护(hù)方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法(fǎ)规(guī)规定了包括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令回购、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范判(pàn)决、代表人诉(sù)讼(sòng)等一系(xì)列(liè)投(tóu)资者赔偿救济制度(dù)。这些制度(dù)各(gè)有优势，对于个案中采用(yòng)何种方式，需(xū)综合(hé)考虑不同投(tóu)资(zī)者(zhě)赔偿(cháng)救济制度的(de)适用条件、投资者(zhě)获赔的充分(fēn)性(xìng)和有效性、赔(péi)付责任主体的意愿(yuàn)和(hé)能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经(jīng)收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投(tóu)资者服务(wù)中心发(fā)布公告，表示密(mì)切关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)进展，如上海金融(róng)法院受理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法(fǎ)接受投资者特别(bié)授(shòu)权，申请参加(jiā)该案并转换特别代(dài)表人诉(sù)讼。特(tè)别代表(biǎo)人诉(sù)讼制度具有“默示加入(rù)、明示(shì)退出”的(de)特征，能(néng)够一揽子解决泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资者的合法(fǎ)权(quán)益(yì)可以在诉讼程(chéng)序中得(dé)到保护。

　　对于(yú)紫晶存储(chǔ)案，中信建(jiàn)投证券股份有限公司作(zuò)为紫晶存(cún)储申请首次公开发(fā)行股票的保荐机(jī)构和主承销(xiāo)商，与其他(tā)中介机构正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投资者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元(yuán)设立先行赔付专(zhuān)项基(jī)金（上述金(jīn)额为公司初步估(gū)算结(jié)果(guǒ)，基(jī)金规模将根据最(zuì)终计算的(de)适(shì)格(gé)投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失赔付金(jīn)额进行(xíng)调整），用于先行(xíng)赔付适格投(tóu)资(zī)者的投(tóu)资损失。先行赔付可以高效、快(kuài)捷地(dì)解决紫(zǐ)晶存储案的民(mín)事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者可以(yǐ)积极参与先(xiān)行赔付程序直接(jiē)获赔，以维护自身(shēn)合(hé)法(fǎ)权(quán)益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有(yǒu)限公司(sī)披(pī)露的公(gōng)告中(zhōng)提出向证监会提(tí)交证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺申请，证监会将如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了(le)证券(quàn)领域行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制(zhì)度（以下(xià)简称当事(shì)人承诺制度）。当事人承诺制度(dù)是(shì)指(zhǐ)国务院证券监督管理机构(gòu)对涉嫌证券期货违法的单位或者个人(rén)进行调查期间，被调(diào)查(chá)的当事人承诺纠正涉嫌违法(fǎ)行为、赔(péi)偿有关投资(zī)者损失、消除(chú)损害或者不良影响并经国务院证券监督管理机构认(rèn)可(kě)，当事人履行承诺后国务院(yuàn)证券监督管理机构(gòu)终止案件调查的行政执法方式。相关法律法规(guī)明(míng)确规定了当事人(rén)承(chéng)诺制度的基本流(liú)程、适用范(fàn)围、监督制约机制等。

　　根据《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要(yào)综(zōng)合考虑(lǜ)当(dāng)事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获得的收益或者避免的损失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法可(kě)能被处以罚款和没(méi)收违(wéi)法所得的金额(é)，以(yǐ)及投资者因当事人涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素(sù)。承诺金数额通常(cháng)高于(yú)罚没款数(shù)额，且可用于赔偿(cháng)投资者损失，在(zài)证券期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)这一(yī)程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也(yě)可以有效便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执(zhí)法效能(néng)，达到行(xíng)政追责(zé)与民事追(zhuī)责相统一(yī)的效果(guǒ)。

　　对(duì)于(yú)中(zhōng)信建投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司向我会提(tí)交当事人承(chéng)诺申请，我会(huì)将依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)莫衷一是什么意思 莫衷一是是褒义还是贬义券期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施办(bàn)法》《证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施(shī)规定》等(děng)规定，依(yī)法依规(guī)决(jué)定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达(dá)易盛、紫晶(jīng)存(cún)储所(suǒ)涉的证券公司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中(zhōng)介机构及其责任人员(yuán)，下一(yī)步将如何处理(lǐ)？

　　答：前(qián)期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易盛和(hé)紫晶存储(chǔ)所(suǒ)涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达(dá)易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴(xīng)证券股份有限公司、天健会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、北京市康(kāng)达律师事务所等中介(jiè)机(jī)构因涉嫌在相关执业过程中未勤勉尽责(zé)，近(jìn)日(rì)已(yǐ)被我会立案。在紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案中，我会对(duì)中信建(jiàn)投证券股份有限公(gōng)司、容诚会计师事务所、致同会(huì)计师事务所、广东恒益律师(shī)事(shì)务所等中介机构(gòu)启动了相关调(diào)查莫衷一是什么意思 莫衷一是是褒义还是贬义工作，后续(xù)将根(gēn)据(jù)其在相关(guān)执业行为中的(de)勤勉尽(jǐn)责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申请证券期货行政执法当事人承诺等情(qíng)形，依(yī)法进(jìn)行下(xià)一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我们(men)将关注(zhù)相关中介(jiè)机(jī)构有关责任人(rén)员(yuán)在上述(shù)案件(jiàn)中的执业行为，如果发现有关责(zé)任(rèn)人员存在违(wéi)法违(wéi)规行为(wèi)，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会计(jì)师(shī)事务所、律师事务所等中介机构是保障资本市场高质(zhì)量发展的重(zhòng)要力量，中(zhōng)介机构及其(qí)从业人员应当(dāng)严格(gé)遵守(shǒu)法(fǎ)律法规和(hé)职(zhí)业(yè)道(dào)德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风清气正(zhèng)的企业文化(huà)和(hé)行(xíng)业文化，珍视行业(yè)声誉。

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