金融界4月(yuè)21日消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板首批欺诈(zhà)发行案件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财务(wù)造假等资(zī)本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及(jí)市场秩序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处(chù)证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)案件(jiàn)，立(lì)体化打击(jī)证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发行等(děng)违法(fǎ)犯罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩(chéng)处，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件，社会影响广泛。作为监(jiān)管机(jī)构，如(rú)何(hé)推(tuī)动对上述发行人、控股股东、实(shí)际控制人、中介机构及其责任人员等相关(guān)责任主体进(jìn)行(xíng)立(lì)体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益，危及(jí)市场秩序和(hé)金融安全。中办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券(quàn)违法活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零(líng)容忍(rěn)”要求，依(yī)法严厉(lì)查处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落(luò)实党中央(yāng)国务(wù)院对(duì)资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行(xíng)政、民事(shì)、刑(xíng)事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一是对于证券发(fā)行人及相关控股(gǔ)股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位(wèi)追责。如在上述两案的(de)行政责任(rèn)方面(miàn)，我会(huì)依法向泽达易盛(shèng)（天津）科技股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信(xìn)息存储技术股份有(yǒu)限(xiàn)公司（以下简称(chēng)紫晶存储）及相关责任人(rén)作出行政处罚和(hé)市场禁入决定，分(fēn)别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并(bìng)对部分责任(rèn)人(rén)员(yuán)采取证券市场禁入措施。同时，我会加强(qiáng)与公(gōng)安(ān)机(jī)关的(de)沟通协调(diào)，对涉嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法(fǎ)及时移(yí)送公安机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市规则(zé)》的规(guī)定，上海证券(quàn)交易所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存(cún)储启动重大违法(fǎ)强制(zhì)退(tuì)市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持(chí)适(shì)格投资者及时有效地追究违(wéi)规上市公司及其相(xiāng)关中介机(jī)构等责任主体的(de)民事赔偿责任。民事(shì)责任是资本市(shì)场(chǎng)法律责任体系的重要组成部分，是对违法行为进行立(lì)体式追责的(de)重要一环，也(yě)是提高资本市场违法违(wéi)规(guī)成本的重要举措。我会将(jiāng)进(jìn)一步畅通投资者(zhě)权利(lì)救济渠道，维(wéi)护投资者合法(fǎ)权益(yì)，督促市场参(cān)与各方归(gu中秋节月饼的古诗10首，关于中秋节月饼的诗ī)位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市公司提供(gōng)保荐、承(chéng)销服务的证券公司、出具审计报(bào)告的或者(zhě)法律意(yì)见(jiàn)书(shū)的(de)证券服务机构等(děng)违规主体实施精准打击。如果相关中介机(jī)构(gòu)故意参(cān)与(yǔ)造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚(fá)，涉嫌犯(fàn)罪(zuì)的，移送司法机(jī)关处理(lǐ)；如果(guǒ)相关中介机构主要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责(zé)的情形，我会将按(àn)照过(guò)责相当的法治理(lǐ)念(niàn)，综(zōng)合考虑(lǜ)违(wéi)法程度、案件情况、执法效率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和能力等(děng)因素(sù)，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代价(jià)。

　　四是(shì)关(guān)于(yú)中介(jiè)机构(gòu)的责任(rèn)人员。证券公司、会计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机(jī)构从业人员的道德水准、专(zhuān)业能力(lì)、合规风(fēng)险意(yì)识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券服务质量的重要因(yīn)素(sù)。如果在欺(qī)诈发(fā)行、财务造(zào)假等案(àn)件中发(fā)现相关中(zhōng)介机构责任人员(yuán)存在违法违规(guī)行为，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈(zhà)发行案严重(zhòng)损(sǔn)害投资者合法权益，目前在投资者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法》等法律(lǜ)法规规(guī)定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先(xiān)行赔(péi)付(fù)、责(zé)令回购、行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范判(pàn)决(jué)、代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)等一系(xì)列投资者赔偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个(gè)案中采用何种(zhǒng)方式，需综合考(kǎo)虑不同(tóng)投资者赔偿(cháng)救(jiù)济制度的适用条件、投资(zī)者获赔的充(chōng)分性和(hé)有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因(yīn)素(sù)，目标都是有效(xiào)保护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易盛案，上(shàng)海金融法(fǎ)院已经收到(dào)泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发(fā)布公告，表(biǎo)示(shì)密切关注泽达易盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院(yuàn)受理并(bìng)裁定适用普通代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)，将依法接受投资(zī)者特别授权，申请参加该案并转换特(tè)别代表人(rén)诉(sù)讼。特别代表(biǎo)人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明示退(tuì)出(chū)”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合法权(quán)益(yì)可以在诉(sù)讼(sòng)程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建投证券股份有(yǒu)限公司作(zuò)为紫晶存储申(shēn)请首次公开发(fā)行股票的保荐机构(gòu)和主承销商，与其(qí)他中介(jiè)机构正(zhèng)在主动(dòng)筹备投资(zī)者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付专项基金(jīn)（上述金额为(wèi)公(gōng)司(sī)初(chū)步估(gū)算结果(guǒ)，基金规(guī)模将根据最终计算的适格投资者损失赔付金额进(jìn)行(中秋节月饼的古诗10首，关于中秋节月饼的诗xíng)调整），用(yòng)于先(xiān)行赔付适格投资者的投资(zī)损失。先行赔(péi)付可以高(gāo)效、快捷地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付(fù)程序直接获赔(péi)，以(yǐ)维护自(zì)身(shēn)合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司披露的公(gōng)告中提出向证监会提(tí)交(jiāo)证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法(fǎ)》新(xīn)增了证券领(lǐng)域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以(yǐ)下简(jiǎn)称当事人承(chéng)诺制度）。当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度是(shì)指国务院证券(quàn)监督(dū)管理机构对涉(shè)嫌证(zhèng)券期货违(wéi)法的单(dān)位或者个(gè)人进(jìn)行调查期间，被调查的当事人承诺(nuò)纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不(bù)良(liáng)影响并经国(guó)务院证券监督(dū)管理机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国务(wù)院证券(quàn)监督管理机(jī)构终止案(àn)件调查(chá)的行(xíng)政执法(fǎ)方式。相关法律(lǜ)法规明(míng)确规(guī)定了(le)当事(shì)人承(chéng)诺制度的基本(běn)流程、适用范围(wéi)、监督制约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行政执法当事人承诺制度实施(shī)办(bàn)法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的(de)确定需要综(zōng)合考虑当(dāng)事人因(yīn)涉嫌违法行为可(kě)能(néng)获(huò)得(dé)的收益或(huò)者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为(wèi)依法可(kě)能被处以(yǐ)罚款和没(méi)收违法所得(dé)的金额，以及投资者因当事(shì)人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失等(děng)诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额(é)，且可用于赔(péi)偿(cháng)投资者(zhě)损失，在(zài)证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺这(zhè)一程序中，既(jì)可以实(shí)现(xiàn)对申请人的(de)精准打击，也可以有效(xiào)便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此，当(dāng)事人承诺制(zhì)度可以一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与(yǔ)民事(shì)赔偿问题，有效提高执(zhí)法效能(néng)，达到行政追责与民事追责(zé)相统一(yī)的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投(tóu)证券(quàn)股份有(yǒu)限公(gōng)司向我会(huì)提(tí)交(jiāo)当事人承诺申请(qǐng)，我会将依据《证券法》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实施规定》等(děng)规(guī)定，依法(fǎ)依规决定是否受(shòu)理(lǐ)。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储所涉(shè)的证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构及其责任(rèn)人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在(zài)泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股(gǔ)份有限公(gōng)司、天健会计师事(shì)务所、北京市康达(dá)律师事务所等(děng)中(zhōng)介机(jī)构因(yīn)涉嫌在相关(guān)执业(yè)过程(chéng)中未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近日已被我会(huì)立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会(huì)对(duì)中信建投证(zhèng)券(quàn)股份有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计(jì)师事务(wù)所、广东恒(héng)益律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机(jī)构启(qǐ)动了相关调(diào)查工作(zuò)，后续将根据其在相(xiāng)关执(zhí)业行为中的勤勉(miǎn)尽责情况(kuàng)，结合其主(zhǔ)动(dòng)先行(xíng)赔(péi)付以(yǐ)及申请证(zhèng)券期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人(rén)承诺等情形，依(yī)法进行下一(yī)步处理。需要(yào)指出的(de)是，我们将(jiāng)关(guān)注相关中介(jiè)机构(gòu)有关责任人员(yuán)在上(shàng)述(shù)案件中的执(zhí)业(yè)行为，如(rú)果发(fā)现有关责(zé)任人员存在(zài)违法违规行为，将(jiāng)依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会计(jì)师事(shì)务所、律师事务所等中介机构是保障(zhàng)资(zī)本市场(chǎng)高质量发展(zhǎn)的重(zhòng)要力(lì)量，中介(jiè)机构及其从业(yè)人(rén)员应当严格(gé)遵守法律(lǜ)法规和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业(yè)文化和行业文化(huà)，珍(zhēn)视行业声誉。

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