金融界4月21日消息(xī) 证监(jiān)会有关部门负责人就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板(bǎn)首批(pī)欺(qī)诈发行案(àn)件答记(jì)者问(wèn)。证监(jiān)会(huì)有关部门(mén)负责人表示，欺诈发(fā)行、财务(wù)造(zào)假等资本市(shì)场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者(zhě)合法(fǎ)权益，危及(jí)市场秩序和(hé)金融安全。

　　中(zhōng)办、国办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证(zhèng)券违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行等违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系(xì)科创板首(shǒu)批(pī)欺诈发行(xíng)案件(jiàn)，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监(jiān)管(guǎn)机构，如(rú)何推动对(duì)上述发行人、控股股东、实(shí)际控(kòng)制人(rén)、中介(jiè)机构及其责任人(rén)员等(děng)相关责(zé)任主体进行立(lì)体化追(zhuī)责(zé)？

　　答(dá)：欺诈发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩序和金融安全。中办、国(guó)办《关于依法(fǎ)从(cóng)严打击(jī)证券(quàn)违法活动的(de)意(yì)见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实(shí)党中(zhōng)央国(guó)务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实(shí)行行政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行(xíng)人及相关控股股东(dōng)、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如(rú)在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)泽推动人类社会发展的第一动力是什么 推动人类社会发展的第一动力是生产力达易盛）和广东紫晶信息(xī)存储(chǔ)技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市(shì)场禁(jìn)入决定，分别对(duì)泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任人员(yuán)进(jìn)行行政处罚，并对部分(fēn)责任人员采取证券(quàn)市场(chǎng)禁(jìn)入措(cuò)施。同时，我会加(jiā)强(qiáng)与(yǔ)公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑(xíng)事犯罪的(de)当(dāng)事(shì)人依法及时移送公(gōng)安机关处理，推动案件刑事追责相关工(gōng)作。另外(wài)，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票上(shàng)市规则》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券交易(yì)所将依法(fǎ)对泽达易(yì)盛、紫晶存储(chǔ)启动重大违法强制退市。

　　二是依法支(zhī)持适(shì)格投资(zī)者及时有效(xiào)地追究违规(guī)上市公司及其相关(guān)中介(jiè)机构等(děng)责任主体的(de)民事赔(péi)偿(cháng)责任(rèn)。民事(shì)责任是资本市场法律责任体系的重(zhòng)要组成(chéng)部分，是(shì)对违法行为进行立体式追责的(de)重要(yào)一(yī)环，也是提高资本市场(chǎng)违法违规成本(běn)的重要举措。我会将进一步(bù)畅(chàng)通投资者权(quán)利(lì)救济(jì)渠(qú)道(dào)，维护投资者合法权(quán)益，督促市(shì)场参与各方归位(wèi)尽责，形(xíng)成资本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公司提供保荐(jiàn)、承(chéng)销服务(wù)的证券公司、出具审计(jì)报告(gào)的或者法律意见书的证券(quàn)服务(wù)机构等违规(guī)主体实施精准(zhǔn)打击。如果(guǒ)相关中介机构故(gù)意参与造(zào)假，情节恶(è)劣，坚决(jué)严(yán)惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关处理(lǐ)；如(rú)果相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤(qín)勉尽责(zé)的(de)情形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治(zhì)理念，综合(hé)考虑违法(fǎ)程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿(cháng)投资者(zhě)损失(shī)意愿和能力等因素，依(yī)法(fǎ)妥善处理，让中介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执(zhí)业(yè)行为付(fù)出代价。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人员。证券公司、会计师(shī)事务所、律师事务所等中介机(jī)构从业人(rén)员的道德水准、专(zhuān)业能力(lì)、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障证券(quàn)服务质量的重要因素。如果在欺(qī)诈发行(xíng)、财务造假等案件中发现相关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)责任人员存在违法违规(guī)行(xíng)为，将(jiāng)依法(fǎ)依规予(yǔ)以严(yán)处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严(yán)重损害投(tóu)资者合(hé)法权益，目前(qián)在投资者(zhě)保护(hù)方(fāng)面(miàn)有哪些(xiē)安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事诉讼法(fǎ)》等法律法规规定了包(bāo)括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人(rén)诉讼等一系列投(tóu)资者赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个(gè)案(àn)中(zhōng)采用何种方式，需综(zōng)合考虑不同投资者赔偿救济制度的(de)适用条件、投(tóu)资者获(huò)赔(péi)的充分性和有效性、赔(péi)付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因素，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法行为人(rén)。

　　对于(yú)泽达(dá)易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛(shèng)普通代表人诉(sù)讼起诉材料(liào)，中证中小投资者服务中心发布(bù)公告，表示密切关注泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上(shàng)海(hǎi)金融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将依法接受投(tóu)资者(zhě)特(tè)别授权，申请(qǐng)参加该(gāi)案并(bìng)转换特别(bié)代表人诉(sù)讼(sòng)。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默示加入、明示退出”的(de)特征，能(néng)够一揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资者的合法(fǎ推动人类社会发展的第一动力是什么 推动人类社会发展的第一动力是生产力)权益(yì)可以在诉讼程序(xù)中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请(qǐng)首(shǒu)次公开发(fā)行(xíng)股票的保荐机构和主承销商(shāng)，与其(qí)他中介机构正在主动筹备投资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔(péi)付专项基金(jīn)（上(shàng)述(shù)金额为公司(sī)初步估算结果，基金(jīn)规模将根据(jù)最终计算的适格投(tóu)资者(zhě)损失赔付金额进行调整），用于先行赔(péi)付适格投资者(zhě)的(de)投资损(sǔn)失。先行赔付可以高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)的民事赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者可以积极参与先(xiān)行赔付程序直(zhí)接获赔，以维(wéi)护(hù)自(zì)身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司披露的公告中提出向(xiàng)证监会提(tí)交证券期货行政执法当事人承诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修(xiū)订(dìng)的《证券(quàn)法》新增(zēng)了证券领域行政执法当事人承诺制度（以下简称当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)）。当事人承诺制(zhì)度是(shì)指国务(wù)院证券监督(dū)管理(lǐ)机(jī)构对(duì)涉嫌证(zhèng)券期(qī)货违法的单位(wèi)或者个人进(jìn)行调查期间，被调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关(guān)投资者损失、消除损(sǔn)害或者不(bù)良影响并经国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理(lǐ)机(jī)构认可，当(dāng)事(shì)人(rén)履行承诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构终止案件调查的(de)行政(zhèng)执法(fǎ)方式。相关法律法规明确规定了当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度的基本流程、适用(yòng)范围(wéi)、监(jiān)督制约机(jī)制等。

　　根据(jù)《证券期货行政执法当事人(rén)承诺制度实施(shī)办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金(jīn)数额的确定需要综合考虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌违法行为可能获得的收(shōu)益或者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能(néng)被处以罚款和(hé)没收违法所得的金额，以及(jí)投资者(zhě)因当事人涉嫌违(wéi)法行为所遭受的损(sǔn)失(shī)等诸(zhū)多因素。承诺金(jīn)数额通常(cháng)高于罚(fá)没款数额，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券期货(huò)行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承诺这一程序中，既可(kě)以实(shí)现对申请(qǐng)人(rén)的精准打(dǎ)击，也可以(yǐ)有效便捷地补偿投资者的(de)损失。因此，当事人(rén)承诺制度(dù)可以一并解决案件相(xiāng)关的行(xíng)政处理与民(mín)事赔(péi)偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达(dá)到行(xíng)政追(zhuī)责(zé)与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于中信建投证券(quàn)股份有限公司(sī)向我(wǒ)会提交当事人承诺申请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制度实施(shī)规定》等规定(dìng)，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券公司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构及(jí)其(qí)责任(rèn)人员(yuán)，下(xià)一步(bù)将如(rú)何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对(duì)泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉(shè)中介(jiè)机构开(kāi)展“一案(àn)双(shuāng)查”。在泽(zé)达易盛(shèng)案中，东(dōng)兴(xīng)证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构因涉(shè)嫌在(zài)相关(guān)执(zhí)业过程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案中，我会(huì)对中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事务所(suǒ)、致同会(huì)计师事务所、广东恒益(yì)律师事务所等中介(jiè)机构启动了相关调查(chá)工作，后续将根据其在(zài)相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结(jié)合其主动(dòng)先行赔付(fù)以及(jí)申请证(zhèng)券(quàn)期货行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺(nuò)等(děng)情形(xíng)，依(yī)法进行下(xià)一(yī)步(bù)处理。需(xū)要指出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注相关中介机(jī)构有关责任人员在(zài)上(shàng)述案件(jiàn)中的执业行为，如果发现有关责任(rèn)人员存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司(sī)、会计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、律师(shī)事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构是(shì)保障资本市(shì)场高质量(liàng)发展的重要力量，中介机构及(jí)其从业人员(yuán)应当严格遵(zūn)守法律法规和职业(yè)道德要(yào)求，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自(zì)律(lǜ)、公(gōng)平(píng)竞争，自(zì)觉营(yíng)造和维护风(fēng)清气正的(de)企业文化和行业(yè)文(wén)化，珍(zhēn)视(shì)行业声誉。

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